加强子公司监管专题材料

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1、XXXX公司加强子公司监督管理工作专题汇报材料（2011年7月）2011年上半年，XXXX公司按照《XXXX纪委书记监事长2011年度重点任务实施方案》（监字〔2011〕7号）和《关于下达纪委书记2011年度重点工作任务的通知》（院纪〔2011〕3号）文件要求，密切结合公司经营管理工作实际和《纪委书记监事长工作实施方案》，“不断促进纪委书记与监督责任人工作的有机统一，持续推进监督责任人工作与经营管理监督体系融合”为总体思路，积极开展了各项工作。下面，按照本次会议的中心议题和有关要求，将公司在子公司监督管理方面的有关情况专项汇报如下：一、子公司总体情况（一）总

2、体说明……（二）各子公司概况见附表。二、子公司监督管理工作情况；（一）子公司监督管理工作的主要模式。1.总体情况公司目前对所属子公司的监管，均是在法律和公司章程的框架下，以构建符合公司战略发展目标和市场竞争环境要求的母子公司监管模式和母公司组织结构为目标，从产业链-8-的角度，通过战略管理、投资管理和财务管理三大途径对子公司实施监管。此外，辅之以对口业务职能管理部门履行监管职责的方式，实现了母公司战略中心、投资中心、绩效监控中心的管理地位。2.具体监管形式。（1）战略管理。主要通过指导各子公司明确自身的战略发展方向实现。通过对子公司战略规划的影响，保证母公司

3、整体战略发展方向和各子公司之间战略协同的实现，加强母子公司之间的信息联系，制定与战略目标一致、有现实基础的年度经营目标，推动并确保其实现。母公司对口监管部门：规划发展部。主要监管内容包括：1.建立母子公司范围内的信息分析和研究系统，2.拟定整体战略规划，指导、监控子公司职能战略的实施效果分析、提出改进措施，3.组织制定整体的年度经营计划和考核指标，并组织检查、实施。（2）投资管理公司对子公司投资行为的控制管理，主要包括完善法人治理结构、加强投资资金管理和投资指标的合理设定三方面。母公司对口监管部门：规划发展部、财务部日常具体监管主要内容包括：1.不断完善自身

4、的法人治理结构，逐步实现有效的权力制衡、科学的三重一大决策和优化的资源配置。-8-2.指导子公司以完善规章制度体系为基础，以构建经营管理监督体系为途径，逐步建立和完善子公司级次的法人治理结构。3.通过指导参与预算的编制、执行和报告，实现有效的财务控制、目标管理和信息管理。4.探索和推动建立投资管理指标，促进子公司投资质量和母公司投资回报均衡。（3）财务管理子公司成立初期，公司都采用稳健发展的财务战略。一般通过子公司董事会严格落实财务预算管理、财务人员委派、财务资金管理三种渠道得到实现。稳健发展的财务战略，适应了在子公司成立之初内部资源配置和提高现有资源使用效

5、率的要求，同时降低了母公司的经营风险。母公司对口监管部门：财务部日常具体监管主要内容包括：1.建立健全母公司的财务制度，通过子公司董事会对子公司年度经营预算进行调整审批。2.执行财务信息报告制度，指导各下属单位会计核算和财务分析，向母公司管理层、董事会提供管理支持，做好全公司对外信息披露工作；3.通过上市公司融资平台或其他方式，筹措、管理投资资金，在母公司投资分析、决策过程中予以体现，同时对子公司对外担保进行管理支持；4.按照集团公司、院财务部门的要求，指导完善子公司财务信息系统，提供及时必要的管控和服务工作。（4）其他对口业务部门管理按照XXX相关工作的统

6、一要求，结合母公司自身经营管理工作的实际需要，通过母子公司对口部门的日常业务管理，加强对子公司相关业务的指导、支持、改进和完善。-8-母公司对口监管部门：纪检监察部、审计部、总经理（党委）办公室◆纪检监察部。业务监管内容包括：纪检监察组织建设、规章制度建设及经营管理监督体系建设、党风廉政及廉洁文化建设、效能监察和专项工作等内容。此外，还包括进一步探索如何通过纪检监察工作贯彻落实监事会有关工作部署的有效途径。◆审计部。主要工作内容包括：对子公司投资项目财务收支及其经营管理活动的真实、合法、合规、效益、风险和内部控制等进行审计监督，组织开展年度和专项审计。◆总经

7、理（党委）办公室。主要工作内容包括：1.母公司重大会议安排及会议议定事项的督办；2.经营动态和日常工作信息的掌握；3.公司党工团组织工作的传达、指导、督促和落实；4.企业文化建设与管理等专项工作的联系指导。此外，按照董事会领导下的总经理负责制的经营管理体制的自身要求，公司在对子公司的监管中还通过外派董事长、监事长等方式，重点通过子公司召开董事会，进行战略管理与指导、通过监事会，以开展每年度的监事会综合检查和日常工作监督，介入子公司监督管理工作。具体来说，上述两种监管途径分别包括以下内容：■董事会-8-每年至少召开一次子公司董事会，制定子公司经营计划、财务预算

8、、内部机构设置、重要责任人的任免等工作，参与制定子公