财务基础工作要求规范

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1、实用文档财务基础工作规范为了加强公司财务基础工作，建立健全财务制度，规范财务工作程序，提高会计人员素质，完善公司财务管理秩序。根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，结合公司具体情况，特制定本规范。1机构设置及人员配置根据公司发展需要，本公司下设财务部，并相应配置专业会计人员，指定会计负责人。2职业道德本公司财务人员应爱岗敬业、熟悉法规、依法办事、客观公正、搞好服务、保守秘密。3职责和权限3.1财务人员的职责：3.1.1按国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划﹑预算，遵守各项收入制度﹑费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，保证完成财政上缴任务。文

2、案大全实用文档3.1.2按照国家会计制度的规定，记账﹑算账﹑报账，报税，做到手续完备﹑内容真实﹑数字准确﹑账目清晰、日清月结、按期核算。3.1.3按照银行支付规定，合理使用贷款，加强现金管理，做好结算工作。3.1.4按照经济核算原则，定期检查分析财务计划﹑预算的执行情况，挖掘增收潜力，考核资金使用效率，揭露经营管理中的问题，及时向领导提出建议。3.1.5按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证﹑账簿﹑报表等档案资料。3.1.6遵守﹑宣传﹑维护国家财政制度和财经纪律，同一切违法乱纪行为作斗争。3.1.7财务人员应及时掌握国家的相关政策，及时提供给公司，为公司争取最大的利

3、益。3.2财务人员的权限3.2.1财务人员有权要求相关部门﹑人员认真执行公司批准的计划﹑预算，遵守国家财经纪律和财务会计支付规定，如有违反，会计人员有权拒绝执行相关事宜，并向领导报告。如若私自执行或知情不报者，根据国家有关法律和制度，相关责任人应承担法律责任或处罚。文案大全实用文档3.2.2财务人员有权参与本单位的财务计划编制﹑制定定额﹑鉴定经济合同，参加有关经营管理会议。有关部门﹑人员提出的关于财务的合理化建议，应加以采纳，以提高公司各方面的效益。3.2.3财务人员有权监督﹑检查有关部门的财务收支﹑资金使用﹑收支计量和财产保管等情况，有关部门及人员应积极配合，提供资

4、料。3.3岗位职责3.3.1财务总监3.3.1.1建立健全财务管理体系，制定公司财务制度、规定及办法，并监督实施和修订。3.3.1.2协助公司领导人对公司的经营发展、基本建设、投资等重大问题做出决策。3.3.1.3根据公司中长期经营目标，组织编制公司年度财务预算、财务收支计划、信贷计划和控制标准。3.3.1.4分析审核各项收支费用及预算计划，并对其执行情况进行检查，审核财务情况说明书和经济活动分析报告。3.3.1.5拟定资金使用、筹措方案，对资金运作和纳税筹划进行总体控制。3.3.1.6组织实施成本预测、计划、控制、核算、分析、考核，督促本单位降低消耗费用。文案大全实

5、用文档3.3.1.7参与重大经济合同经济协议的研究拟定和审查3.3.1.8对日常会计业务工作进行管理、监督、检查。3.3.1.9向公司领导报告财务状况经营成果，审查对外提供会计资料。3.3.1.10组织会计人员的业务培训与考核，支持会计人员依法行使职权。3.3.1.11负责本单位财务机构设置，人员配备，对专业职务设置和聘任提出方案。3.3.1.12与财政、税务、银行、证券、会计师事务所、相关政府部门、中介机构保持良好的关系。3.3.1.13完成领导交办的其他工作。3.3.2财务经理3.3.2.1根据公司经营目标制订部门年度财务工作计划，并落实执行。3.3.2.2审核部

6、门财务报表，撰写部门财务情况说明书和经济活动分析报告。3.3.2.3文案大全实用文档编制执行年度财务预算及收支计划，对财务运行状况进行控制、核算、分析、考核，促进相关部门费用消耗的控制，提高经济效益。3.3.2.4安全保管、正确使用财务印章。3.3.2.5对日常会计业务工作进行管理、检查、考核。3.3.2.6对经济合同和经济协议进行复核和审查。3.3.2.7向财务总监报告财务状况经营成果，审查对外提供会计资料。3.3.2.8对会计人员的业务进行培训与考核，支持会计人员依法行使职权。3.3.2.9完成领导交办的其他工作。3.3.3会计3.3.3.1负责办理各项业务的财务

7、手续、对经济业务进行审核、核算和记录。3.3.3.2利用“中油”财务软件等工具，及时编制审核记账凭证、记账、结账、出具财务报表，登记会计账簿，编制会计报表，办理其他会计事项。做到日清月结。3.3.3.3及时核对帐表关系，账账关系，账实关系，保证账表相符，账账相符，账实相符。3.3.3.4负责财务资料的收集、统计并提供数据。3.3.3.5文案大全实用文档本年度的财务资料的保管，年度结算后财务资料的移交。3.3.3.6及时办理涉税手续。3.3.3.7完成领导交办的各项工作。3.3.4出纳3.3.4.1严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收