财务基础工作规范

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1、财务基础工作规范计划﹑预算，遵守各项收入制度﹑费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，保证完成财政上缴任务。3.1.2按照国家会计制度的规定，记账﹑算账﹑报账，报税，做到手续完备﹑内容真实﹑数字准确﹑账目清晰、日清月结、按期核算。3.1.3按照银行支付规定，合理使用贷款，加强现金管理，做好结算工作。3.1.4按照经济核算原则，定期检查分析财务计划﹑预算的执行情况，挖掘增收潜力，考核资金使用效率，揭露经营管理中的问题，及时向领导提出建议。3.1.5按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证﹑账簿﹑报表等档案资

2、料。3.1.6遵守﹑宣传﹑维护国家财政制度和财经纪律，同一切违法乱纪行为作斗争。3.1.7财务人员应及时掌握国家的相关政策，及时提供给公司，为公司争取最大的利益。3.2财务人员的权限3.2.1财务人员有权要求相关部门﹑人员认真执行公司批准的计划﹑预算，遵守国家财经纪律和财务会计支付规定，如有违反，会计人员有权拒绝执行相关事宜，并向领导报告。如若私自执行或知情不报者，根据国家有关法律和制度，相关责任人应承担法律责任或处罚。3.2.2财务人员有权参与本单位的财务计划编制﹑制定定额﹑鉴定经济合同，参加有关经营管理会议。有关

3、部门﹑人员提出的关于财务的合理化建议，应加以采纳，以提高公司各方面的效益。3.2.3财务人员有权监督﹑检查有关部门的财务收支﹑资金使用﹑收支计量和财产保管等情况，有关部门及人员应积极配合，提供资料。3.3岗位职责3.3.1财务总监3.3.1.1建立健全财务管理体系，制定公司财务制度、规定及办法，并监督实施和修订。3.3.1.2协助公司领导人对公司的经营发展、基本建设、投资等重大问题做出决策。3.3.1.3根据公司中长期经营目标，组织编制公司年度财务预算、财务收支计划、信贷计划和控制标准。3.3.1.4分析审核各项收支

4、费用及预算计划，并对其执行情况进行检查，审核财务情况说明书和经济活动分析报告。3.3.1.5拟定资金使用、筹措方案，对资金运作和纳税筹划进行总体控制。3.3.1.6组织实施成本预测、计划、控制、核算、分析、考核，督促本单位降低消耗费用。3.3.1.7参与重大经济合同经济协议的研究拟定和审查3.3.1.8对日常会计业务工作进行管理、监督、检查。3.3.1.9向公司领导报告财务状况经营成果，审查对外提供会计资料。3.3.1.10组织会计人员的业务培训与考核，支持会计人员依法行使职权。3.3.1.11负责本单位财务机构设臵

5、，人员配备，对专业职务设臵和聘任提出方案。3.3.1.12与财政、税务、银行、证券、会计师事务所、相关政府部门、中介机构保持良好的关系。3.3.1.13完成领导交办的其他工作。3.3.2财务经理3.3.2.1根据公司经营目标制订部门年度财务工作计划，并落实执行。3.3.2.2审核部门财务报表，撰写部门财务情况说明书和经济活动分析报告。3.3.2.3编制执行年度财务预算及收支计划，对财务运行状况进行控制、核算、分析、考核，促进相关部门费用消耗的控制，提高经济效益。3.3.2.4安全保管、正确使用财务印章。3.3.2.5

6、对日常会计业务工作进行管理、检查、考核。3.3.2.6对经济合同和经济协议进行复核和审查。3.3.2.7向财务总监报告财务状况经营成果，审查对外提供会计资料。3.3.2.8对会计人员的业务进行培训与考核，支持会计人员依法行使职权。3.3.2.9完成领导交办的其他工作。3.3.3会计3.3.3.1负责办理各项业务的财务手续、对经济业务进行审核、核算和记录。3.3.3.2利用“中油”财务软件等工具，及时编制审核记账凭证、记账、结账、出具财务报表，登记会计账簿，编制会计报表，办理其他会计事项。做到日清月结。3.3.3.3及

7、时核对帐表关系，账账关系，账实关系，保证账表相符，账账相符，账实相符。3.3.3.4负责财务资料的收集、统计并提供数据。3.3.3.5本年度的财务资料的保管，年度结算后财务资料的移交。3.3.3.6及时办理涉税手续。3.3.3.7完成领导交办的各项工作。3.3.4出纳3.3.4.1严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行的结算业务。3.3.4.2及时核对现金和银行日记账，并结出余额。每日清点库存现金，做到帐实相符，发现长短款时及时向领导汇报，做出处理。3.3.4.3每日编报货币资金日报表。月末编

8、制银行余额调节表。对未达帐项应及时查询，对于有问题的未达帐项书面报告主管领导。3.3.4.4严守保险柜密码，确保公司资金安全。3.3.4.5保管好印章、空白支票、空白收据。篇二：规范会计基础工作,提升财务管理水平规范会计基础工作，提升财务管理水平“千里之堤，毁于蚁穴”。会计基础工作是会计工作的基本环节，是实现会计管理所必不可少的依据和手段，是企