2019财务预算报告

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1、财务预算报告　　20XX年度　　各位股东及股东授权代表：　　根据20XX年的经营情况，结合公司总体发展规划，确定20XX年财务预算指标。下面是公司20XX年预算收支情况说明，提请各位股东审议：　　一、收入预算　　20XX年预算收入23105万元，包括：网络疫苗业务销售收入20XX6万元，集团客户疫苗业务销售收入1200万，诊断试剂盒销售收入1511万，检测服务收入298万。　　二、成本预算　　20XX年按照公司规划，公司将保持经营规模，考虑装备材料及设备市　　场价格的变动幅度，预计疫苗生产成本支出7092万万，试剂盒生产成本支出326万，检测服务成本支出265万元，

2、合计7683万元　　三、管理费用预算　　按照14年的实际支出情况，预计20XX年管理费用3403万元，研发费用支出1568万元。管理费用增加部分主要用于满足业务拓展的需要，引进科研人才，扩充技术队伍。营业费用预算4471万，财务费用预算82万。　　四、20XX年预计完成净利润6361万元。　　五、根据公司20XX年度预算报表：　　企业净资产收益率为%。　　资产负债率为%。　　资本积累率为%　　现提请股东会予以审议。　　模板　　一、预算编制基础　　概括说明确定本年度预算目标的依据，包括：　　对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析，说明企业编制预算的宏观经济形势基础。　

3、　企业编制年度预算所选用的会计政策，说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额。　　年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。　　二、预算编制目标　　概括说明本年度预算的收入、利润目标。　　三、预算编制情况　　财务收支预算　　财务收支预算是企业编制年度预算的基础，企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上，对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。至少应包括以下内容：　　1、收入预算　　结合本企业整体战

4、略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入、成本等变动情况，以及指标变动对企业效益的影响程度等。　　2、成本费用预算　　预算年度各项成本费用情况，包括材料费、外协费、人工成本、折旧费、差旅费、业务招待费、日常管理费、财务费用等预计发生金额、年度增减变动情况。成本费用占营业收入比重变动情况以及本年度拟采取的费用增长控制措施及落实方法。　　其中预算年度企业人工成本情况，具体包括：预算年度内企业人工成本支出　　情况、人工成本占营业收入及成本费用比重变动情况、职工数量变化等情况。如果人工成本总额、人均人工成本或工资增

5、幅超过收入及利润增幅，应详细说明原因。　　3、投资收益　　预算年度投资收益预计发生金额、年度增减变动情况。　　4、营业外收支　　预算年度营业外收支预计发生金额、年度增减变动情况。　　投资预算。　　1.说明企业预算年度内拟安排的重大固定资产投资项目的目的、总规模、预期收益及预计实施年限等情况，对于资金与资金保障情况应重点说明。　　2.说明企业预算年度拟计划实施的重大长期股权投资情况，具体包括：投资目的、预计投资规模、资金、持股比例、预计收益等情况；　　说明预算年度拟清理的长期股权投资，以及拟采取的清理手段和措施。　　3.分类说明企业预算年度内拟安排的债券、股票、基金等

6、风险业务的资金占用规模、资金和预计投资回报率等情况。　　筹资预算。　　说明企业预算年度内拟安排的重大筹资项目目的、筹资规模、筹资方式和筹资费用等情况，分析未来偿债能力和风险。　　资金预算。　　预算年度内资产负债及现金流量情况，重点说明经营性现金流量变化情况，说明企业为保障资金安全所采取的具体应对措施。如加强应收款项回收管理、提高库存流动性、跟踪高负债子企业和亏损企业、加强重大工程项目资金管控等。　　三、实现预算目标的措施　　预算年度为了实现预算目标拟采取的措施，如增收节支、成本管控、过程控制等的措施。　　四、预算年度重大事项说明　　预算年度内拟出售固定资产、债务重组

7、等重大营业外收支项目的原因、金额、对象、方式等情况。　　说明企业预算年度内担保、抵押等或有事项的规模控制情况，并说明对逾期担保等或有事项拟采取的清理措施。　　详细说明企业预算年度内对外捐赠支出项目、支出规模、支出方案等预算安排情况。　　其他需要说明的情况。　　内容范文　　一、财务预算执行情况　　20XX年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本