差旅费使用标准和报销管理规定

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1、差旅费使用标准和报销管理规定一、目的为完善国内差旅费开支管理，适应公司发展的需要，特制订此制度。二、范围本规定适用于本公司各部门。三、出差管理1、出差申请:市外出差应事前申请，填写“出差申请单”及“出差报告”，报销时应将其附在费用报销单据前。出差申请单应填写完整、详细，注明出差人姓名、出差事由、时间、地点（县、市）和选择的长途交通工具，出差申请需经公司领导批准。经批准后的出差申请单交行政部，以便帮助购票。2、行政部负责统一订票及预订酒店。出差途中及返程票无法当时确认时间的，可电话通知行政部购票。3、改签、退票需经主管副总批准同意，未经领导批准而

2、产生的退票费、改签费由出差人自行承担。4、出差人应在出差回公司，第一天上班起计算，10天内将公司统一购买的票据交给行政部。5、出差人应在出差回公司，第一天上班起计算，10天内填写《差旅费报销单》并交由财务部。6、公司所有员工均应熟悉本制度，充分理解本制度规定的各项标准，并认真遵守。四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：长途交通费、市内出差交通费、住宿费、公杂费、差旅补贴等。1、长途交通费长途交通费主要包括往返飞机票（含机场建设费、保险费、往返机场大巴）、火车票、长途汽车票等。员工可选择乘坐飞机经

3、济舱、动车（包括高铁）二等座（特殊情况可坐一等座）、长途汽车。2、差旅费标准出差地点伙食补贴（元/天）交通补贴（元/天）住宿费报销（元/天）备注一类城市早餐：10元中餐：25元晚餐：25元40350二类城市30300三类城市302502.1说明：①城市分类标准（见附件4）一类城市：国家规定的一线、二线城市二类城市：国家规定的三线、四线城市三类城市：除以上以外的城市②出差过程中招待客户须经公司领导批准。③报销费用必须以合理、合法、真实、与报销名目相符的凭证为依据。原始发票不得臆造、涂改、不得伪造发票，发现此类情况不予报销。超出标准的费用一律自理。

4、3、交通补贴交通补贴报销应以实际发生的出租车票、地铁票、公共汽车票、小巴票等作为报销的票证。4、住宿费4.1住宿费仅指住宿费用，住宿费发票中不应包含其它餐费、电话费、上网费、超市购物等费用。4.2住宿费在标准内凭票实报，超出标准的费用不予报销。但以下情况经总经理批准后凭票实报。（1）因工作需要与客户住同一标准的宾馆；（2）对外代表公司参加会议，在会议定点酒店住宿。4.3员工二位同性别人员出差，住宿标准按一位标准计算。5、公杂费公杂费包括邮寄费、购票手续费、文件复印费、传真费等。因公发生的公杂费凭票实报。五、报销管理规定1、出差尽可能选择直线路线

5、，如确需经非出差地点转乘飞机、火车，应根据就近中转的原则，在中转地逗留时间不得超过一天。2、各部门要严格控制出差和乘坐飞机的人次，明确出差的任务、时间和地点，如果超出规定的出差时间，须申请延期。对未申请者超出时间不报销任何差旅补贴。3、借支出差人员在回公司7个工作日内报帐并结清欠款。4、报销的各类发票，必须是合法的、真实的，票据须完整无损，内容填列齐全，不得涂改，如住宿票应有住宿人姓名、起止日期、开票时间、住宿标准及金额、开票单位签章。5、出差人员应认真填写有关单据，所附原始单据要分类粘贴，分类计算报销金额，出差期间发生的各类费用一并报销。出差

6、回来后一周内将所有单据交财务部。六、借款报销审批程序1、借款程序借款人凭被批准的出差申请单填写借款手续→总经理批准→财务会计审核→出纳付款2、报销程序出差人填写报销单→由财务部按照规章制度审核单据→部门分管副总经理审核签字→总经理审批→出纳付款七、附则1、本制度由财务部负责修订并解释。2、本制度自发布之日起执行。附件1：出差申请单年月日部门申请人　出差地点出差天数　规定交通工具申请交通工具　批准交通工具申请市内交通工具理由出差目的：　出差计划：费用预算（各项费用说明）：　申请借款金额：批准借款金额：申请人：部门领导：　主管副总：　总经理：　附件

7、2：出差报告报告日期　　报告人　出差时间　出差地点　　同行　出差目的　　主要工作情况及拜访客户情况　　问题说明及解决方案　　下一步工作计划　　预算执行情况　　收获和建议　附件3：差旅费报销单年月日部门报销人部门负责人分管副总出差事由项目票据张数金额项目票据张数金额项目票据张数金额住宿费市内交通会务费飞机票出租车费出差补助车、船票办公用品其他报销总额大写金额预借旅费补领金额小写金额退还金额总经理：财务主管：出纳审核：领款人：出差行程一览表（附表一）起止交通工具交通费住宿日期时间地点日期时间地点单据张数金额天数金额早餐含否实报金额备注：小计餐补及其

8、他费用明细表（附表二）月日时早餐补中餐补晚餐补其他费用摘要单据张数金额备注小计小计出租车费报销明细表（附表三）日期事由地址金额备注起止异地限额非限金额