农村信用合作社内控风险排查情况的报告

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1、××县农村信用合作社内控风险排查情况的报告市办：根据省银监局《关于转发内控风险提示及开展内控检查工作的通知》（赣银监办发[ⅩⅩ]1号）要求，及市办关于抓好风险排查的精神，××县联社于ⅩⅩ年1月17日至1月24日重点对全县37个信用社，6个分社进行了企业开户、大额资金汇划、大额存单质押、银企对账以及重空凭证的管理风险排查，现将排查情况报告如下：一、基本情况为了有效开展此次风险排查工作，县联社高度重视，加强领导，精心组织，认真对照内控风险提示，迅速在辖内信用社扎实开展风险排查，成立了××县农村信用社企业开户、大额资金汇划、大额存

2、单质押、银企对账以及重空凭证的管理，具体负责全县农村信用社的企业开户、大额资金汇划、大额存单质押、银企对账以及重空凭证的管理风险排查的工作。二、风险排查的总体情况全县共有营业网点43个（含营业部），共有20（含）万元以上存单质押贷款笔，金额万元，50（含）万元以上质押贷款笔，金额万元，共有对企账户个。（一）企业开户及对账情况。43个信用社（分社）对企开户个，此次共排查个，经人民银行审批个；5信用社印鉴均已执行一正多副制度并入库进行保管；有少数信用社的对公存款账户的核准开户情况均有未按上级管理部门要求，通过人行核准开户；此次排

3、查全县信用社的对企账户对账单下发及收回抽查情况发现，全县所有网点的单位对账单收回率平均达到98%以上，收回的对账单已按要求折角验印。（二）大额资金汇划情况。此次共排查20（含）以上大额资金汇划笔，金额万元；50（含）万元以上大额资金汇划笔，金额万元；检查中信用社已按要求执行大额现金汇划制度、反洗钱制度，严格落实客户识别、票证鉴别、客户走访、换人查验等制度，并严把大额现金汇划授权关，由委派会计进行事后监督、勾对流水，让不法分子无机可乘。（三）大额存单质押贷款情况。从对县辖内43个信用社（分社）的检查情况看，全县网点共发放20（

4、含）万元存单质押贷款笔，金额万元，50（含）万元以上质押贷款笔，金额万元，此次对上述大额存单质押贷款进行了排查，排查中未检查出有伪造单位定期存款开户证实书申请存单质押贷款、偿还到期贷款的问题，各网点已严格执行贷款“三查”制度，遵守银行贷款业务审查的基本原则，并认真落实了“三个办法、一个指引”的要求。（四）重要空白凭证管理情况。ⅩⅩ年10月，县联社已组织对全县所有网点进行重要空白凭证排查，从此次对县辖内43个信用社（分社）的检查情况看，一是重要空白凭证做到了“证账分管、证印分管”5，一直都由专人负责、入库保管；向上级机构领取重

5、要空白凭证后，及时有效的进行了清点验收和办理入库手续；重要凭证保管人员变动时，均按规定进行交接，监交人员的监交未流于形式；二是发出重要空白凭证时，均按规定办理出库手续，并建立了按凭证种类立户的重要空白凭证登记薄；三是无预先在重要空白凭证上加盖印章现象；四是出售重要空白凭证时，坚持认真核对预留印鉴、验明客户身份，无内部人员代客户购买和保存重要空白凭证现象；五是柜员的重要凭证无随意存放现象，坚持将重要凭证放在尾箱中，离岗时均上锁保管，非营业时间入库保管；六是停用的重要空白凭证已经按规定及时收缴销毁，否无长期滞留在员工手中和金库内

6、的现象。空白百福卡入库、保管、运送、使用、发放按重要空白凭证管理；废卡及时剪角，入库保管，但尚未上交销毁；我社无改制和撤并带来的重要空白凭证收缴、销毁；无重要空白凭证不足的情况；无柜员跳号现象；签发重要空白凭证时无填写错误现象。七是县辖内信用社主任以及会计主管每月定期检查清点重要空白凭证库存数并与登记薄进行核对。三、检查中存在问题有少数信用社（分社）由于对制度的执行力不够，认识程度不深、措施不到位等的差异，仍然不同程度和范围内存在一些问题。1、大额现金支取、预约登记制度执行不到位。通过排查发现，全县有少数网点的大额现金支取均

7、未按照所洗钱的规定执行，存在大额现金支取预约不全及审批不全。例：营业部ⅩⅩ年12月13日，××县国库集中收付核算中心账户（107001919）转出资金210000元至镇财政所资金管理账户，用途乡收县管抚养费，大额资金交易登记簿未进行登记。52、未对票据中的印鉴进行核实校验。在此次排查过程中，发现有部份信用社未对票据中的印监进行核实校验。例营业部ⅩⅩ年12月15日，××县社会保障事业管理局账户（107038743）转出资金636315.35元至养老金社会代发放专户，用途付医药公司等，经办人及复核人未对票据印鉴进行折角验印。3、

8、会计、柜员短期交接登记簿签字不齐全。例马坳信用社8月9日移交柜员陈超华未在尾箱交接清单上签字、13日移交柜员未在尾箱交接清单上签字。8月27日移交柜员未在尾箱交接清单上签字。9月30日接交柜员未在尾箱交接清单上签字。10月2日尾箱交接清单未有监交人签字。四、几点防范措施结合此次开展企业开户