企业风险管理的产生和发展(复习内容)

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1、企业风险管理的产生与发展摘要：企业风险管理的理论与实践自20世纪中期在美国诞生至今，经历了“企业可保风险管理”、“企业纯风险管理”与“企业风险管理”三个发展阶段。本文将从现代工业生产的起源与现代经济发展的背景出发,综述企业风险管理理论与实践的发展。其目的是为了正确揭示“企业风险管理”的“理论与实践来源”，为我国企业正确开展全面风险管理提供可供选择的指导。1工业革命与风险管理职能雏形的出现工业革命后（1916年），现代组织管理之父--法国管理学者亨利·法约尔（HenriFayol)在其企业管理名著《GeneralandIndustrialManagement》中首次提出“安全管理职能”（

2、现代风险管理职能的雏形），并描述了安全管理职能的作用。1.1工业革命前后的重要发明1712年　英国人汤姆斯·钮考门获得了稍加改进的蒸汽机的专利权1764年　詹姆斯·哈格里夫斯　珍妮纺纱机1778年　约瑟夫·勃拉姆　抽水马桶1796年　塞尼菲尔德　平版印刷术1797年　亨利·莫兹莱　螺丝切削机床1781年　詹姆斯·瓦特　改进了钮考门蒸汽机，现代蒸汽机成型1807年　富尔顿　造出用蒸汽机做动力的轮船1812年　特列维雪克　科尔尼锅炉1815年汉·戴维矿工灯1825年　史蒂芬孙　发明的蒸汽机车试车成功1844年成廉·费阿柏恩　兰开夏锅炉1.2工业革命的影响与现代社会风险(1)工业革命引起生产

3、组织形式的变化，使用机器为主的工厂取代了手工工厂。(2)城市化与人口向城市的转移。(3)给人们的日常生活与思想观念带来了巨大的变化。(4)工业化与城市化也产生了新的社会问题。比如：贫富分化，城市人口膨胀，住房拥挤，环境污染等弊端。(5)引起社会结构的改变。(6)工业革命的直接产物—现代社会风险。(7)工业革命使人类跨入了机器时代，带来了生产力的巨大发展，故产生各种机器、技术与产品风险，以及环境与经济风险；社会阶级结构的变化，形成近代工业资产阶级与无产阶级两大对立阶级，故产生各种社会风险。完成了工业革命的西方国家，拉大东西方社会进步的距离，打开了亚、非、拉落后国家的大门，把个世界纳入了资

4、本主义的商济体系，从而产生了国家之间的政治风险。思考1：工业革命产生的现代社会风险与我国的工业化进程的风险比较思考2：我国企业当前面临的风险挑战与风险管理1.3法约尔企业管理思想与安全管理职能工业革命后，现代化大生产催生了法约尔的组织管理理论。法约尔关于组织“一般管理五职能论”或“管理过程论”：计划、组织、指挥、协调与控制。法约尔关于工业企业经营管理“六个基本职能”的划分：(1)技术：生产、制造、装配；(2)商业：采购、销售、票据兑换；(3)财务：寻求资本最佳使用；(4)安全：财产与人身保障；(5)管理：计划、组织、指挥、协调、控制；(6)会计：盘点库存、财务报表、成本核算、统计。法约

5、尔关于“早期风险管理职能”即“安全职能”的描述：安全活动的目的是预防盗窃、火灾与洪水给财产与人身造成损失，防止危及企业发展甚至生存的罢工、重大犯罪以及所有社会与自然干扰。它是雇主的眼睛，是个人独资企业的守门人，在国家意义上说，就是警察或军队。一般来说，它是使企业得到安全保障与员工获得内心必要宁静的所有措施的总与。评述：法约尔的组织管理思想与理论影响了包括美国在内的所有的管理理论的发展。法约尔能在90多年前就提出了企业风险管理职能的损失控制思想，为现代企业风险管理的控制对策的发展奠定了历史的基础。2企业风险管理理论与实践在美国发展历史企业风险管理的理论与实践在1950s-1960s产生于

6、美国（Snider,1991；Vaughan，1997）。究竟是学界的研究促成了企业风险管理的发展，还是业界的实践激发了学界的思考，目前尚有争论。但可以肯定的是，生产力的发展与生产关系的相应调整，仍是其中的决定性因素。二战后美国经济与世界经济的迅猛发展，科学技术的进步，产业结构的调整与规模的增大，市场结构的变化与市场竞争的加剧，消费者保护主义的兴起，工业化与城市化使财产与人口高度集中，以及社会政治与法律结构的不断变化等，使各种变数不断增多，变数之间的联系更加错综复杂，各种不确定因素大大增加，导致组织面临的风险日益增多，损失后果日益严重（陈伟，1990，1993）。因此，企业这个独立靠环

7、境生存并对环境变化反映最为敏感的经济组织对上述发展的反应，以及学界的同步研究，是现代企业风险管理理论与实践得以生的直接原因。2.1美国企业风险管理职能的产生企业风险管理职能传承于保险管理职能：从现代组织管理发展的角度看，风险管理职能像大多数管理职能一样，是一个继承性的管理职能。现代风险管理的实践最初产生于企业的保险管理职能，其理论研究也是如此（Williams、Smith与Young，1995）。保险管理职能的起源：早在20世纪初，现代企业就开