王峰虎国际结算讲义

《王峰虎国际结算讲义》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、第七章银行保函与备用信用证第一节银行保函概述第二节银行保函的开立第三节银行保函业务的处理第四节银行保函的种类第五节银行保函与跟单信用证的异同第六节备用信用证第一节银行保函概述一、银行保函的定义银行保函(LetterofGuarantee,L/G)或银行保证书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。三、银行保函的作用保函从其本质上来说具有两大基本作用：第一，保证合同价款的支付。第二，担保履行合

2、同义务。第一节银行保函概述二、保函与担保的区别首先，保函是一种书面的法律文件。而担保既可以以书面的形式做出，也可以是口头的承诺。其次，保函是第三者以自己的信用来保证他人的行为或不行为，并承诺一旦出现相反情况，保证进行某种支付。担保可以是第三者的信用形式，也可以是合同当事人自身的信用行为。再次，担保的范畴要大于保函，除保函业务外，担保还包括信用证的保兑，票据的保付等其他业务，可以说保函只是担保的一种形式。第一节银行保函概述三、银行保函的当事人（p81-p82)1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal)2、受益人(Benef

3、iciary)3、担保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或称转递行(TransmittingBank)5、转开行（ReissuingBank）6、反担保行（CounterGuarantorBank）7、保兑行（ConfirmingBank）第一节银行保函概述四、银行保函的基本内容1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。2、保函的性质。即保函的种类。3、合同的主要内容。4、保函的编号和开立日期。5、保函金额。6、保函的有效期限和终止到期日。7、当事人的权利和义务。8、索

4、偿条件9、其他条款。第一节银行保函概述第二节银行保函的开立一、直接开给受益人是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立方式中最简单、最直接的一种。二、通过通知行通知特点1、真假易辩。2、索赔不便。第二节银行保函的开立三、通过转开行转开当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。第二节银行保函的开立第三节银行保函业务的处理一、申请人向银行申请开立保函公司或企业等根据业务需要请求银行为其出具保函时，应

5、填写书面的保函申请书，并按银行的要求提交项目的有关批准文件、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等文件。二、担保行审查银行出于保护自身利益的考虑，在开立保函之前，会对申请人的资信状况、申请人提交的开立保函的申请书、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等逐一进行详尽的审查核实。第三节银行保函业务的处理三、担保行开立保函银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信审查认可后，便可正式对外开立保函，并按规定的收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保函的开立方式分为电开和信开两种。银行在保函中应明确有效期。第

6、三节银行保函业务的处理四、保函的修改银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视做无效。第三节银行保函业务的处理五、保函的索赔担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交的索赔单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条款为依据对该项索赔是否成立进行严格审核，并在确认索赔单据及有关证明文件完全与保函索赔条款的规定相符合时，应及时对外付款，履行其在该项保函中所承担的责任。担保行对外付款后，可立即行使自己的权利，向保函的申请人或反担保人进行索赔，要求其偿还银行所支付的款项。第三节银行保函

7、业务的处理六、保函的注销保函在到期后或在担保行赔付保函项下全部款项后失效。担保行应立即办理保函的注销手续，并要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。至此，保函业务的运作程序结束。第三节银行保函业务的处理第四节银行保函的种类一、根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性保函和独立保函从属性保函是指那些其效力依附于基础商务合同的保函。这种保函是其基础交易合同的附属性契约或附属性合同，担保行依据保函所承担的付款责任的成立与否，将只能以基础合约的条款及背景交易的实际执行情况来加以确定。所以，这类保函本身的法律效力乃是依附于基础合约关系的存在而存在的。

8、合同与保函的关系是一种主从关系。传统的保函大都属于这一类型。一、根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性保函和独立保函独立保函是一种与基础交易的执行情