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1、第4章董事会和监事会主要内容董事的制度及其职责义务2监事会的设置和运行3董事会制度的起源及模式11.董事会制度的起源及模式一、董事会制度的起源公司制企业所有权与经营权分离。公司规模的扩大以及股东管理能力和精力的限制，导致企业的经营只能有专业经营人员负责。由于股东人数众多，受管理成本限制，只能每年举行为数不多的几次股东会，而无法对企业的日常经营作出决策。因此，公司需要一个常设机构来执行股东会决议，在股东会休会期间代表股东作重要决策的机构就是董事会。二、董事会性质（一）董事会形式（公司演化角度）1.立宪董事会.仅具有形
2、式上的意义.公司要么由创始人控制,要么由CEO控制.在规模小,技术水平低的私有公司中,这类董事会比较多。2.咨询董事会.CEO需要技术专家,财务顾问,法律顾问等的帮助,由大量专业人员组成的董事会。当前绝大部分美国公司的董事会属于这一类型.3.社团董事会。董事会内部将形成不同的利益集团,意见差别通过少数服从多数的投票机制解决.4.公共董事会。董事会成员包括政治利益集团代表,仅在公有制或混合所有制的公司中存在这种董事会。（二）董事会的职能商业圆桌会议（TheBusinessRoundtable，企业总裁协会之一）代表美
3、国大公司对董事会职责的描述如下：挑选、定期评估、更换首席执行官（如果需要的话）；决定管理层的报酬；评价权力交接计划。审查、审批财务目标、公司的主要战略以及发展规划。。为高层管理者提供建议与咨询。挑选董事候选人并向股东会推荐候选人名单；评估董事会的工作绩效。评估公司制度与法律、法规的适应性。我国《公司法》第四十七条 董事会对股东会负责，行使下列职权：（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作； （二）执行股东会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
4、（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （六）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案； （七）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案； （八）决定公司内部管理机构的设置； （九）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项； （十）制定公司的基本管理制度； （十一）公司章程规定的其他职权。三、董事会的组成（一）董事及其分类董事会是由股东大会选举产生的,由符合法律规定人数的董事组成.董事是公司内部治理的主要力
5、量,对内管理公司事务,对外代表公司进行经济活动.不仅自然人可以担任公司董事,法人也可以担任公司董事.但是在法人担任公司董事时,需要指定一名符合条件的自然人作为其法定代表人.公司法147条，五种情形不得担任董事。董事的分类董事按照其与公司的关系可分为执行董事和非执行董事。执行董事执行业务并从事内部经营管理,一般是公司内部人士,所以又被称为"内部董事".非执行董事一般由其他公司执行董事或前董事担任,大都具有丰富的专业知识,其他行业或公司的经验和相对独立的判断力,能够促进公司从整体和更加长远的角度考虑问题.独立非执行董事
6、简称独立董事.独立董事应该具有超然独立的地位,独立的态度和判断.非执行董事和独立董事又统称"外部董事".为了更好地约束公司董事会行为,要求非执行董事占有适当的比例.一般认为,董事会中至少应该有1/3的董事为非执行董事.公司规模越大,股权越集中,则非执行董事比例也应越大.中国证监会在《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中认为，上市公司独立董事是指不在上市公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事。独立董事的起源独立董事制度最早起源于20世纪30年代
7、，1940年美国颁布的《投资公司法》是其产生的标志。该法规定，投资公司的董事会成员中应该有不少于40%的独立人士。其制度设计目的也在于防止控制股东及管理层的内部控制，损害公司整体利益。据科恩—费瑞国际公司2000年5月份发布的研究报告显示，美国公司1000强中，董事会的年均规模为11人，其中内部董事2人，占18.2%，独立董事9人，占81.1%。另外，据经合组织（OECD）的1999年世界主要企业统计指标的国际比较报告，各国独立董事占董事会成员的比例为：英国34%，法国29%，美国62%。（二）董事会的规模影响董事
8、会规模的因素包括：行业性质。例如在美国，银行和教育机构董事会人数较多。是否发生兼并事件。CEO的偏好。为了减少董事会的约束，CEO采用增大或减少董事人数的办法加强对董事会的控制。外部压力。随着要求增加外部董事、少数民族董事、妇女董事的社会呼声日渐提高，董事会呈扩展之势。董事会内部结构设置。我国《公司法》规定：有限责任公司设董事会，其成员为三人至十三人；股东人
