德隆上海和达汽车配件有限公司2011年度经营计划

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1、上海和达汽车配件有限公司2002年度经营计划二00二年一月十五日机密文件编号财务管理部：胡晓艳审计部：彭毅战略管理部：汪亚琨曹华1该年度经营计划以一种新的角度，即紧紧围绕财务报表，使公司所有的经营活动所产生的结果，都能反映落实在财务报表的具体项目上。反过来说，也就是作为企业年终经营成果的财务报表，其每一个项目所包含的量化数据，都能落实到实实在在的具体策略、行动计划上，使经营计划的内容落到实处，成为行动的纲领和指南，以及考核激励的依据。概要文件编号2和达公司2002年度经营计划一、销售计划二、成本计划

2、三、资产运营计划四、现金流量计划五、组织、人力和激励七、附件六、财务模拟3和达市场销售发展历史回顾（1999年-2001年）资料来源：和达财务数据文件编号业务增长：1999年-2001年间，销售收入以年平均79%的速度增长，而净利润以年均42%的速度反方向递减至连续亏损。主要是空运成本大幅增加使利润急剧下降。41999年—2001年，和达主要产品销售情况。其中2001年对B5车型的销售占总销售收入的81%，也是2002年和达销售的主要产品。资料来源：和达销售资料文件编号单位：元、件/套5主要客户需求分析

3、：1、2000年-2001年以至今后几年，和达的主要客户依然是上汽大众。2、一汽是驾驶舱横梁模块的潜在客户，柳微是密封条、内饰件的潜在客户。资料来源：中商网文件编号备注：转化的需求量是上汽对外需求量的上限，实际需求量还受上汽存货水平的影响。6客户结构与竞争对手情况：13大类产品中，和达有8类是独家供应商，3类占60%的份额，另两类分别占50%和40%。上汽通用上汽大众上海和达普通桑塔纳车型桑塔纳2000车型PASSAT（B5）车型BUICK车型门窗外侧嵌条车顶饰板前门槛饰板车门矫正（服务）门窗内侧密封条

4、前门槛饰板驾驶舱模块横梁窗框上部导槽车顶饰条立柱饰板门窗内侧密封条POLO（PQ24）车型手动排挡驾驶舱模块横梁60%北京中环60%无锡井上华丸100%无100%无100%无50%上海程达40%无锡华光100%无100%无100%无100%无100%无客户配套车型产品分类市场份额竞争者注：桑塔纳车型历年均有配套，B5车型和BUICK车型2000年开始配套，POLO车型2002年开始配套60%无锡井上华丸资料来源：文件编号72001年细分产品销售收入和盈利结构：驾驶舱模块横梁、门窗内侧密封条、车顶饰条是独

5、家供货，占销售收入的66%，应力求稳定；立柱饰板占50%市场份额，占销售收入的15%，有进一步拓展的空间。资料来源：文件编号上汽通用上汽大众上海和达普通桑塔纳车型桑塔纳2000车型PASSAT（B5）车型BUICK车型门窗外侧嵌条车顶饰板前门槛饰板车门矫正（服务）门窗内侧密封条前门槛饰板驾驶舱模块横梁窗框上部导槽车顶饰条立柱饰板门窗内侧密封条POLO（PQ24）车型手动排挡驾驶舱模块横梁客户配套车型产品分类2001年销售收入收入比重毛利净利润单位：万元1932.8%-261722.5%101191.7%

6、65227.6%-182283.3%21259037.5%-47689513%17105915.3%153350.5%2100614.6%-28861.2%68未包含应计算在2001年的555万元亏损。总计6893100%-324-5728和达公司2002年销售计划:可实现销售收入5388万元，新增销售收入1000万元，奋斗目标6388万元制定计划的前提：1、以现有市场为依据，奋斗目标包括开拓的新市场、开发新产品上市；2、随着汽车整车价格降低，和达降价必成定局，目前已确定桑塔纳2000配套产品降幅达7%

7、-8%,B5产品车顶饰条类降幅5%3、和达主要的]核心产品驾驶舱模块横梁，上汽要求降5%，和达要求不降，现正在谈判。鉴于2001年和达在此产品上承受了巨额损失，该计划考虑维持现有价格不变；4、和达2002年计划销售量建立在上汽供货会上公布的2002年计划产量的基础之上。9和达公司2002年度经营计划一、销售计划二、成本计划三、资产运营计划四、现金流量计划五、组织、人力和激励七、附件六、财务模拟10成本分析架构图示资料来源：文件编号成本分析财务会计方法管理会计方法原材料辅助材料工人工资职工福利费外购燃料动

8、力费生产用间接费用固定成本固定产品成本直接材料费直接人工费燃料和动力费变动成本外购半成品自制燃料动力费制造费用固定销售和管理费用变动产品成本变动销售和管理费用11生产成本总体结构分析资料来源：根据和达财务资料计算得出文件编号直接材料加工费制造费用直接工资原材料占总成本的比重为86.65%，原材料成本控制是和达降成本的关键因素。应改善优化采购流程。财务会计分析法12细分产品2001年国内、国外采购（外购与外协）供应商、采购额、材料用途国内采购