东北区止血大作战报告

《东北区止血大作战报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、07年东北区止血大作战食品市场部杨德全罗副董指导会议报告作战宗旨-疗伤止血。作战方针-健康运营。作战指标-正营业利益。为何而战？东三省人文简介东北区指辽、吉、黑三省，面积78．89万平方公里，人口约1．1亿，2005年国内生产总值18134亿元，城镇居民人年均收入7974元；农民人均收入3506元。与俄罗斯远东地区、蒙古、朝鲜、日本相接相望，形成了若干个具有区位特色和联系紧密的城市群体。04-06年回顾-整体单位：千元2004年2005年2006年成长率自销收入183,760233,670256,4639.8%毛利率11.71

2、7.7619.741.98%营业利益-20080-7560-510032.5%销售费用率17.5717.2714.78-2.49%税前净利-28,480-15,890-9，56039.8%业绩-06年累计自销成长9.8%！利润-06年累计税前净利亏损956万成长39.8%！良性绩效经营走势图单位：千元良性绩效经营走势图单位：%200420052006良性绩效经营走势图单位：千元求取营业利润零亏损！07年止血目标--06年回顾-BCG分析图（By品牌）相对占比（％）010202000瘦狗类问题类明星类金牛类相对净利?占比：51

3、%,净利：10139千元净利率：6.5%占比：6.3%,净利：-5130千元净利率：-16.6%占比：41%,净利：-11024千元净利率：-10.5%占比：2.1%,净利：-2055千元净利率：-14.9%（数据为实际累计至11月）东北区损益平衡点计算部别销售收入(千元)收入占比毛利率来一桶4,636.452%28.7%统一10014,921.346%22.7%好劲道96,249.3941%10.1%巧面馆372.080%10.8%干脆面119,284.3151%26.2%合计235,463.58100%19.4%06年1-1

4、1月东北区自销部别收入概况：干脆面收入占比51%，毛利率26.2%属于正贡献品项。东北区损益平衡点计算说明：以上损益平衡测算中扣除友厂收入的影响，2006年1-11月累计自销损益平衡收入应为275,660千元，平均每月自销损益平衡收入为25,060千元。销售单价12.60(元/标准箱)单位变动成本10.39(元/标准箱)单位边际贡献2.21(元/标准箱)固定成本59,248(千元)损益平衡销量26,779(千箱)损益平衡收入337,492(千元)固定费用明细表：指标人员费用折旧及摊销广告费其他合计销售费用8,1629565,1

5、224,02618,267管理费用3,0542,277-3,0108,341制造费用2,32715,572-2,01519,913直接人工8,742---8,742财务费用1,918其他收（-）支（+）476总公司收支1,590固定费用59,248单位:千元变动费用明细指标人员费用水电燃料费广告费运费其他合计销售费用2,523389,3979,28895222,198管理费用6169--468599制造费用4036,824--7537,979直接人工2,377----2,377原材料141,440包装物79,580合计254,1

6、74单位:千元07年预算-整体单位：千元项目06年推估07年预算成长率1-11实际12月预估合计业绩235,46321,000256,463280,0009.2%营业利润-3770-340-4110-60085.4%业绩-07年自销预计成长9.2%！利润-07年营业利润预计再减亏351万，成长85.4%！单位：千元业绩2006年占比2007年占比成长率干脆面127,59349.8%128,00045.7%0.3%好劲道106,12941.4%110,00039.3%3.65%来一桶5,9172.3%10,0003.6%69%

7、统一10016,8236.6%32,00011.4%90.2%合计256,463100%280,000100%9.2%07年占比预算-品牌业绩-07年自销预计成长9.2%！利润-07年营业利润预计亏损60万成长85.4%！调整产品结构后--作战对象（内在的障碍）自我的意志与决心。（贯彻做市场）东北统一面占东三省总市场量20亿的13%，其中干脆面只有3亿市场量，我们却占了40%。袋装煮面市场17亿只占有7%！市场空间有待开拓。好上汤虽然毛利率只有10%，但对于提升稼动率及占有煮面市场仍具贡献。营业额高于饮料，使营运成本分摊高于

8、其它区域（食品：饮料=6：4）作战对象（外在的障碍）东北三省低价位面（1元及1元以下）市场占总体方便面市场60%。低价位面市场领导品牌，包括东三福、白象优势到二、三级城市及农村市场。原料成本上涨压缩毛利（ex.棕榈油05年4700/吨→06年5600/吨）。07