《财务培训大纲》ppt课件

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1、1为了进一步加强财务管理和监督，规范财务行为，维护财务收支计划的严密性，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》，结合本公司的经营特点和管理需要，制定了相关规定。培训目的：通过更简明的方式帮助理解并掌握财务报销及支付制度，提高工作效率，降低返单率。前言2报销流程及相关规定单据分类及报销规定12费用报销标准及审批权限3培训内容个人费用报销制度5。常见问题解答432021/7/213一、报销流程及相关规定培训内容4基本报销流程5相关注意事项流转时间各部门内部流转时间自行控制，但最终交至财务部的时间

2、不得超出相关规定；各部门个人报销单据递交至财务部的时间为每周星期一，星期二；财务部资金组会在每周五，依据收到最终审批完成的报销单执行付款。报销期限每月只可报销一次个人费用，将各种费用填写在一张报销单上；手机费不得在发生当月进行报销；月末发生的费用来不及报销，可以并入次月。6相关注意事项对于员工个人日常费用报销应在费用发生的隔月月底前及时报销，超过报销时限只报销实际金额的80%，超过报销时限1个月以上的只报销实际金额的50%。如：二月份整个自然月发生的费用，可以在四月底前提交；如果在五月份提交报销单，

3、则只报销实际金额的80%；在五月份之后提交报销单，则只报销实际金额的50%。费用发生月份报销月份1月份3月份2月份4月份3月份5月份4月份6月份5月份7月份6月份8月份7月份9月份8月份10月份9月份11月份10月份12月份11月份次年1月份12月份次年2月份72021/7/217二、单据分类报销规定培训内容81.交通费：交通费是指员工在市内因外出办理公务而产生的交通费（非正常上下班时间交通费及外地差旅费）。必须符合以下条件之一：陪同客人一起；b)携带重要物品；c)有紧急事情处理；d)员工因加班、内

4、部培训和会议至晚20：30结束的，可乘坐出租车返回；e)周末加班f)私车公用需经过本部门总监级以上人员批准，所发生的汽油费报销金额，应根据行驶里程数及该车油耗计算；需填写《交通费报销明细单》或《汽油费报销明细单》日常费用报销规定9日常费用报销规定《交通费报销明细单》日常费用报销规定《汽油费报销明细单》11日常费用报销规定2.通讯费通讯费指员工因业务需要使用手机所产生的通讯费。每个员工手机报销号码只能为一个，并由行政部及时更新并发布在公共文件夹中备查；报销话费的手机在工作时间要保持开机状态。使用公司配

5、备189手机的员工，该部手机费用每月由行政部统一支付，公司不再报销其他任何通讯费用。如通讯费用因实际工作需要超出标准的部分，须由部门负责人签字确认，予以全额或部分报销；如无部门负责人签字确认，超出标准部分的通讯费用将从员工工资内扣除；b)未配备189手机的员工，对于提交缴费清单报销的按照标准内实报实销；对于使用充值卡发票报销，在报销标准内，按发票金额的80%报销；123.误餐费误餐费指在得到部门负责人允许的情况下，员工因业务需要加班或开会等原因，而产生的误餐费用，特指工作日的晚餐和休息日或节假日餐费

6、。误餐费的报销标准为20元/人/次。需填写《误餐费报销明细表》4.业务招待费业务招待费是指因工作需要发生的交际应酬费用。业务招待费的报销标准为80元/人/次。需填写《交际应酬费报销明细表》日常费用报销规定13日常费用报销规定《误餐费报销明细表》14日常费用报销规定《交际应酬费报销明细表》15报销单样张超标VP签字16日常费用报销规定公司员工对上述个人日常费用进行报销时，需按下述要求准确填写，并按时向财务部提交相关报销单据：a)进行费用报销时，除提交《报销单》及发票外，针对不同类型的费用，还需提交相关

7、单据；b)表单上的所有项目都按要求以正楷字填写，且不得随意涂改。除实际付款金额由财务部填写外，其他项目均由经办人完整填写。如填写错误，须重新填写和审批；c)《报销单》中的“说明”处应分类注明报销费用项目、月份及金额。d)具有审批权限的相关责任人必须严格按照费用预算和报销标准程序，逐级认真审批每一份费用报销申请，并签字确认。如果报销金额超出标准，需由申请人在相关报销单据上进行说明，并经相关部门副总裁签字确认；17日常费用报销规定e)所有明细单及发票需按费用性质分类，并按时间顺序整理清楚，分别粘贴在A4

8、一半大小的纸上，不能用钉书钉钉在一起；f)发票抬头，为“凡客诚品（北京）科技有限公司”或“上海凡客诚品电子商务有限公司”。其他发票抬头，财务部不予报销。对于使用公务信用卡支付业务的同事需按下述时间要求，在各部门内部完成表单的填制、申请及审批流程：1.每个自然月的10日之前，使用公务信用卡的员工需将上月11-31日之间发生的，经部门主管副总裁签字确认的所有报销单据递交至财务部；2.每个自然月的20日之前，使用公务信用卡的员工需将当月1-10日之间发生的，经部门主管副总裁