三一重工利润表和现金流量表分析

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1、利润表与现金流量表分析基于三一重工2012年财务报表1利润表分析整体分析1水平分析表本年数上年数变动额变动幅度一、营业总收入46,830,535,00050,776,301,000-3,945,766,000-0.0777其中：营业收入46,830,535,00050,776,301,000-3,945,766,000-0.0777二、营业总成本40,755,155,00041,001,672,000-246,517,000-0.0060其中：营业成本31,963,252,00032,252,231,000-288,979,000-0.0090营业税金及附加166,806,0002

2、59,518,000-92,712,000-0.3572销售费用3,974,131,0004,216,000,000-241,869,000-0.0574管理费用3,367,239,0003,063,137,000304,102,0000.0992财务费用1,358,481,000807,268,000551,213,0000.6828资产减值损失-74,754,000403,518,000-478,272,000-1.1852加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-139,363,000-68,664,000-70,699,0001.0296投资收益（损失以“-”号填列）16

3、1,374,000141,235,00020,139,0000.1426其中：对联营企业和合营企业的投资收益25,057,00038,119,000-13,062,000-0.3427三、营业利润（亏损以“－”号填列）6,097,391,0009,847,200,000-3,749,809,000-0.3808加：营业外收入1,007,681,0001,022,072,000-14,391,000-0.0141减：营业外支出224,413,00077,004,000147,409,0001.9143其中：非流动资产处臵损失25,247,00032,175,000-6,928,000

4、-0.2153四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)6,880,659,00010,792,268,000-3,911,609,000-0.3624减：所得税费用869,977,0001,430,712,000-560,735,000-0.3919五、净利润（净亏损以"－"号填列）6,010,682,0009,361,556,000-3,350,874,000-0.35795垂直分析表本年百分比上年百分比百分比差异额一、营业总收入-其中：营业收入100.00%100.00%-二、营业总成本87.03%80.75%6.28%其中：营业成本68.25%63.52%4.73%营业税金及附

5、加0.36%0.51%-0.15%销售费用8.49%8.30%0.18%管理费用7.19%6.03%1.16%财务费用2.90%1.59%1.31%资产减值损失-0.16%0.79%-0.95%加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-0.30%-0.14%-0.16%投资收益（损失以“-”号填列）0.34%0.28%0.07%其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.05%0.08%-0.02%三、营业利润（亏损以“－”号填列）13.02%19.39%-6.37%加：营业外收入2.15%2.01%0.14%减：营业外支出0.48%0.15%0.33%其中：非流动资产处臵损失0.0

6、5%0.06%-0.01%四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)14.69%21.25%-6.56%减：所得税费用1.86%2.82%-0.96%五、净利润（净亏损以"－"号填列）12.83%18.44%-5.60%收入2单位：千元从2009年到2011年三一的营业收入持续上升2012年营业收入减少39.5亿元营业收入2012年公司实现工程机械产品销售44299台，同比下降11.62%实现营业收入468.31亿元，同比下降7.77%行业项目2012年2011年同比增减（%）工程机械行业销售量（台）4429950124-11.62%生产量（台）4386948590-9.72%库存量（

7、台）4441315640.72%期末库存较上年末增长40.72%主要因并购普茨迈斯特所致（上年末库存量未包普茨迈斯特的数量）营业收入的变动分析主营业务分行业分产品情况分行业或分产品营业收入（亿）营业成本（亿）毛利率（%）营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业工程机械行业450.2302.832.74%-8.25%-1.67%-4.5%分产品混凝土机械265.1170.535.69%-2.53%7.63%-6.07%路面机械15.411.