《证券投资基金法》ppt课件

《《证券投资基金法》ppt课件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、第7章证券投资基金法学习目标通过本章的学习，你应该了解证券投资基金的概念、特征、分类，理解证券投资基金的法律关系，掌握证券投资基金的设立、筹集、运作的过程，充分认识基金持有人(基金投资者和受益人)、基金托管人(又称基金保管人)、基金管理人的权利与义务，从而规范证券投资基金行为。1.1金融概述1.2金融法概述1.3金融法律关系本章主要内容7.1证券投资基金概述7.1.1证券投资基金的概念及特征7.1.2证券投资基金的分类及原则7.1.3证券投资基金法律关系返回7.1.1证券投资基金的概念及特征1）证券投资基金的概念：证券投资基金是由基金理人管理，基金托管入托管，为基金份额持有人的利益

2、，以资产组合方式进行证券投资活动的金融工具。2）证券投资基金的特征：(1)证券投资基金是一种集合证券投资工具。(2)证券投资基金投资的对象为特定有价证券。(3)证券投资基金按信托方式运作。返回7.1.2证券投资基金的分类及原则1）证券投资基金的分类：（1）按照组织形式和法律地位的不同，投资基金分为契约型基金和公司型基金。2）证券投资基金的原则：（1）自愿、公平、诚实信用原则（2）按照投资基金收益可否赎回,投资基金分为开放式基金和封闭式基金。（2）不得损害国家利益和社会公共利益原则返回7.1.3证券投资基金法律关系1）证券投资基金法律关系的概念：证券投资基金法律关系，是指受证券投资基

3、金法律规范当事人之间的权利与义务关系。它由证券投资基金主体、客体、内容三部分构成。投资基金主体即投资基金法律关系的当事人；投资基金的客体即投资基；，投资基金的内容则是指投资基金的当事人之间的权利与义务。2）证券投资基金法律关系的构成因素：（2）证券投资基金的客体（1）契约型投资基金的主体证券投资基金的主体，就是投资基金的当事人。在契约型投资基金当事人包括：基金持有人、基金托管人、基金管理人等。基金财产权则是指基金管理人、信托人、持有人对基金信托资产所享有的权利的统称返回7.2证券投资基金募集与交易7.2.1证券投资基金设立的程序及主要文件7.2.2证券投资基金的上市交易与赎回返回7

4、.2.1证券投资基金设立的程序及主要文件1）证券投资基金设立的程序：（1）基金发起人申请设立基金,首先必须准备各种法律文件。设立基金的申请报告、发起人协议书、基金契约、基金托管协议、基金招募说明书等。证券投资基金是由基金发起人发起设立的。根据《证券投资基金法》的规定，在我国发起人申请设立基金，一般要完成以下工作（2）基金发起人准备好各种文件后，应上报中国证监会。中国证监会收到文件后对基金发起人资格、基金管理人资格、基金托管人资格以及基金契约、托管协议、招募说明书以及上报资料的完整性、准确性进行审核，如果符合有关标准，则正式下文批准基金发起人公开发行基金。1）证券投资基金设立的程序：

5、（3）基金发起人收到中国证监会的批文后，于发行前3天公布招募说明书，并公告具体的发行方案。基金经批准向社会公众公开发售后，并不表明基金已正式成立，基金要正式成立，还必须满足一定的条件：对封闭式基金来说，自该基金批准之日起，3个月内募集的资金超过批准规模的80％；对开放式基金来说，批准之日起3个月内净销售额不得少于2亿元。基金正式成立前，募集资金只能存入商业银行，不能动用。基金正式成立后，基金管理公司才能正式承担基金资产管理的责任，使用募集资金，进行投资运作。基金不能成立时，基金发起人必须承担基金募集费用，井将募集的资金连同活期存款利息返还给投资者。2）基金设立的主要文件：（1）申请

6、报告（2）基金合同草案（3）基金托管协议草案（4）招募说明书草案（5）基金管理人和基金托管人的资格证明文件（6）经会计师事务所审计的基金管理人、基金托管人最近三年或者成立以来的财务会计报告（7）律师事务所出具的法律意见书（8）国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件3）证券投资基金合同的内容：（1）募集基金的目的和基金名称（2）基金管理人、基金托管人的名称和住所（3）基金运作方式（4）封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限（5）确定基金份额发售日期、价格和费用的原则证券投资基金合同是由发起人发起，持有人接受并承认，托管人、管理人签署，规定发起人、托管人、管理人、持有人权利义务关系的

7、协议。在我国，证券投资基金的组织方式，采用的是契约型基金。基金合同的内容：（6）基金持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务（7）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则（8）基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，给付赎回款项的时间和方式（9）基金收益分配原则、执行方式（10）作为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管费的提取、支付方式与比例（11）与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式（12）基金财产的投资方向和投资限