《国内保理业务培训》ppt课件

《《国内保理业务培训》ppt课件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、国内保理业务介绍1目录一保理业务相关背景知识二国内保理业务管理办法三实务操作中的注意事项2一、保理业务相关背景知识供应链融资中的保理业务保理业务的基本概念保理业务在国际和国内的发展历程保理业务的主要功能优势3一、背景知识:供应链融资中的保理业务4一、背景知识:基本概念本行定义通行定义5一、背景知识:发展历程u保理业务（Factoring）最早起源于18世纪的英国，并在20世纪50年代的美国和西欧国家逐渐发展成型，是一种新型的贸易融资方式。u至上世纪末，以保理为结算方式的贸易额占所有贸易方式的18%，而以信用证为结算方式的占比降至10%。6一、背景知识:发展历程u在2000

2、年以前，中国的保理业务量每年基本在几千万美元徘徊，开办保理业务的银行仅有中国银行和交通银行。u中国保理业务量从2000年的1.12亿美元跃升至2009年的962.39亿美元，而国内保理业务在2009年累计叙做5709亿元人民币，同比增长113%。7一、背景知识:发展历程8一、背景知识:功能优势9二、国内保理融资业务管理办法保理融资业务特点保理业务融资主要分类应收账款的范围、条件及转让方式保理融资的业务条件保理融资的额度、期限、收费保理融资的业务流程保理融资的风险因素及风险防范保理融资业务的调查审查重点内容10二、管理办法:业务特点11二、管理办法:业务分类国内明保理国国内

3、暗保理内保理有追索权保理业单保理务无追索权保理双保理第三方担保保理12二、管理办法:应收账款的范围、条件及转让方式13二、管理办法:应收账款的条件12314二、管理办法:应收账款的条件15二、管理办法:应收账款的转让方式12特定买方打包转让任意买方单笔转让16二、管理办法:保理融资的业务条件17二、管理办法:保理融资的业务条件BBB级（含）以上不受信用等级限制在我行开户且信用等级在BBB级（含）以上BBB-级（含）以下不在我行评级但符合总行直接认定BBB级（含）以上18二、管理办法:保理融资额度的核定19二、管理办法:保理融资期限的确定u应根据应收账款还款期限、合理在途时

4、间等因素合理确定，一般应在180天以内；u对AA+级（含）以上客户，或者属于地市级（含）以上政府采购、军级（含）以上军队采购形成的应收账款，还款期限可延长至1年；u保理融资到期日不得晚于融资宽限期最后1日；u保理融资到期后不得办理展期和再融资。20二、管理办法:保理融资业务收费的确定21二、管理办法购货方销货方:保(保理申请人)理融资业务流程保理行(销货方开户行)22二、国内保理业务申请书企业基础资料（同流动资金贷款）管应收账款对应购销合同及增值税发票理卖方合同履约的单据（货运单、买方入库单、质检单等）办购销双方资信状况，有无不良信用记录判断买方的付款意愿、付款能力以及卖

5、方的回购能力法判断每笔交易和应收账款的真实性判断应收账款发票实有金额及时足额回笼的可能性:判断卖方是否重复融资保国内保理合同（有追索权）理打包转让的保理融资到期日根据应收账款到期日分别确定融开立保理监管专户资应收账款履行确认书业应收账款质押登记系统查询、登记应收账款受让确认书务应收账款受让确认清单卖方向买方发送应收账款转让通知书流取得买方应收账款债务人签收确认程档案（发票原件、应收账款明细表等）入库保管每月查询应收账款质押登记系统确认是否发生转让相关条件变更时在应收账款质押登记系统中变更登记监控保理监管专户资金回笼情况到期前15日提示买方付款，同时通知卖方（非正常）应收账

6、款回购、催收（正常）归还发票原件（正常）在应收账款质押登记系统中注销登记23二、管理办法:保理融资业务流程-C3授信处理24二、管理办法:保理融资业务流程-C3用信处理25二、管理办法:保理融资风险因素26二、管理办法:保理融资风险防范买卖双方确保合约资信审核交易真实国内保理买卖双方风险防范强化监管过往履约按章操作记录审核27二、管理办法:保理融资调查审查重点应收账款购销双方关联企业符合条件购销双方应收账款资信状况从严审核符合条件判断卖方购销关系是否存在良好过往重复融资履约正常审核合同确保买方约定双方收货交易权利义务核实应收真实合法账款发票实有金额28三、实务操作中的注意

7、事项保理融资与应收账款质押贷款的异同应收账款的转让通知保理融资的手续费标准保理融资的业务系统处理回款专户的控制及还款方式保理融资的客户定位保理融资的授信支持与审批权限保理融资的法律文本保理融资的业务营销29三、注意事项:保理融资与应收账款质押贷款的异同以县域中小企业应收账款质押贷款为比较对象国内保理融资应收账款质押贷款n法律行为：买卖（应收账款转让）n法律行为：借贷（应收账款质押）n银行权利：债权人n银行权利：质权人n类似交易：贴现n类似交易：担保贷款n主体资格：卖方BBB级以上n主体资格：卖方BBB-级以上或买方BBB级以上