公司信贷概述

《公司信贷概述》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、给人改变未来的力量公司信贷概述■■本章内容包括三节，第一节是公司信贷基础，主要从公司信贷的相关概念（广义、狭义）、公司信贷的基本要素（交易对象、信贷产品、信贷金额、清偿计划、担保方式及约束条件等）和公司信贷的种类（按照货币种类、贷款期限、贷款用途、贷款经营模式、贷款偿还方式、贷款利率以及贷款担保方式７个角度划分）三个方面进行介绍；第二节是公司信贷的基本原理，主要从公司信贷理论的发展（真实票据理论——资产转换理论——预期收入理论——超货币供给理论）、公司信贷资金的运动过程（二重支付、二重回流）及其特征两个方面进行介绍；第三节主要从我国信贷管理的原则、流程以及信贷管理的组织结构三

2、个方面进行介绍。本章内容重点主要应强调对各类信贷概念以及分类的识记和掌握，由于本章是对于公司信贷的一个最基本的概念性阐述，这一章主要题型将集中于选择题，单选多选都可能。本章难点主要在于概念分类过于繁杂，容易混淆。理清概念，熟悉分类，就能有效避免这类错误。■第一节公司信贷基础■公司信贷相关概念1.信贷广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义：信贷主要指银行的信用业务活动，包括存款业务和贷款业务。２．银行信贷广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。狭义：银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、

3、信用证、减免交易保证金、信贷承诺（注意与广义信贷包括的内容区别）等。３．公司信贷公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。４．贷款贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。５．承兑承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。６．担保担保是银行根据申请人要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。７．信用证给人改变未来的力量信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求

4、并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。８．信贷承诺信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。【难点点拨】这部分考点相对还是很简单的概念识记，主要注意区分不同概念的内涵，比如信贷内涵应该包括银行信贷和公司信贷，银行信贷又包括了贷款，承兑以及担保等其他信贷方式。【备考提示】注重记忆。■公司信贷的基本要素公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。１．交易对象包括银行和银行的交易对手，银行的

5、交易对手主要是企（事）业法人和其他经济组织等。２．信贷产品特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。３．信贷金额银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。４．信贷期限（1）信贷期限的概念。广义：银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间，通常分为提款期、宽限期和还款期。狭义：从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。■①提款期：期间借款人可按照合同约定分次提款。②宽限期：有时也包括提款期。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息

6、，至还款期才向借款企业收取。③还款期：期间借款人按合同还本付息。（２）《贷款通则》有关期限的相关规定。①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。②自营贷款期限最长一般不得超过１０年，超过１０年应当报中国人民银行备案。③票据贴现的贴现期限最长不得超过６个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过３年。５．贷款

7、利率和费率（1）贷款利率。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。①贷款利率的种类。给人改变未来的力量■②我国贷款利率管理相关情况。其一，管理制度。基准利率制度，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。其二，利率结构。■注：《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定其三，利率表达方式。年利率：百分之几。月利率：千分之几。日利率：万分之几。其四，计息方式。按计算利息的周期：按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。按是否计算复利：单利计息和复利计息。（