九、费用报销办法新

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1、雅西高速公路有限责任公司雅西高速公路工程建设指挥部费用报销试行办法为了加强对雅安至泸沽高速公路建设项目资金监管工作，确保工程建设资金合法、合规的使用，提高建设资金使用效益，按照上级要求控制好投资规模,特制定本试行办法。一、费用报销原则：1、严格按照公司财务费用计划审核报销。2、公司所取得的原始凭证，必须符合国家规定，必须是由税务机关监制或财政厅监制的统一票据。原始凭证必须真实、完整、清楚、正确。3、原始凭证必须填明单位、票号、内容事项、单价、数量、金额，并且大小写要相符，财务专用章要齐全，如遇特殊原因无法取得合法的原始凭证时，应由经手在票

2、据背面写明原因，证明人签名，否则财务人员可不予受理。4、按各类报销单详实填写。二、费用报销流程1、经办人员及时填写报销单并附上原始凭证及相关附件。2、经办人员所在部门负责人审签。3、财务部审核。4、总经理（或经授权副总经理）审批。5、财务部报销。三、费用报销日期日常报销为每周星期一、星期四（特殊情况除外）。四、费用报销实施办法1、差旅费、野外津贴、误餐费报销（1）、员工出差按公司制定的《差旅费试行办法》执行。（2）、员工野外津贴补助由各部门将考勤表在当月25日后交行政部门统一审核并汇总制表，经公司领导审签后财务部门发放。（3）、误餐费按省

3、交通厅川交函财[2002]652号文规定标准执行。每月底由行政部门制表经有关部门、公司领导审签后统一报销。2、议费报销（1）、公司坚持会议精、减的原则。会议由承办部门事先编制会议开支预算，报经总经理审批后方可实施。会议预算内容包括会议议题、时间、地点、规模、预算金额等。（2）、会议完毕后，由承办部门根据经批准的会议预算以会议实际发生的费用按报销流程报销。（3）、会议应严格控制人数和提高工作效率，会议费预算一经核定，不得以任何借口突破。（4）、特殊情况下不能按上述程序办理的会议，须请示总经理同意方可报销，报销时仍需具备相关手续。3、业务招待

4、费报销按雅西公司《接待工作管理办法》执行。4、通讯费报销公司通讯费用管理坚持公司与员工保持工作联系的原则，实行定额补助，按省交通厅川交函财[2002]652号文规定标准执行。不给员工配置任何通讯工具。凡按规定享受通讯费用的员工必须将号码告诉公司，并保持与公司的有效工作联系。如果不能与公司保持有效联系，公司有权取消该费用补助。5、办公用品报销（1）、公司对各类低值易耗品的购置，遵循节约的原则，由行政部门按工作需要统一购买、保管、发放。按报销流程报销。（2）、公司对于大型办公用品（金额在800元以上）的购置，由需购置部门提出申请，报总经理审批

5、后，由行政部门组织、有关部门介入统一采购（实行会签制度）按报销流程报销。6、固定资产购置由行政部门牵头、有关部门介入、按有关办法执行（如招投标），按报销流程报销。7、劳保费用报销由行政部门按相关规定办理，按报销流程报销。8、车辆使用费用报销按雅西公司《车辆管理办法》执行，按报销流程报销。9、福利费用报销（1）员工医药费用按社保有关规定执行。(2)其他福利，公司按正式文件规定的福利费开支标准执行。10、加班费报销各部门原则上不安排加班，由领导安排加班的员工加班后，部门应及时安排补休，无法安排补休需报加班费的经公司领导同意批准后，由加班人员填

6、报加班费报销单，由部门负责人、公司领导审签同意按报销流程报销。11、备用金使用办法为满足公务临时急需，对公司内各业主代表处及部门实行定额备用金制度，借管备用金，按规定限额报经总经理签批后方可执行，其备用金只能用于公务开支，严禁私人挪用或转借他人使用。12、其他公司除备用金外的借款，在借款项目完成后的十五天内到财务部冲销，否则财务部将不办理该借款人或部门的下一次借款。五、本办法从通知下发之日起执行。