银行票据管理办法

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1、银行票据管理办法第一章总则第一条为了规范银行票据管理行为，加快货款的回笼，保证资金的及时入帐，最大限度地降低销售业务中的资金风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和公司财务制度等有关规定，制定本办法。第二条本办法所称银行票据包括：支票，银行汇票，银行承兑汇票，商业承兑汇票。第三条成都各公司财务部和公司经手对银行票据的部门，适用于本办法。第二章银行票据收取范围第四条公司可以收取或代总公司(指加冠总公司)收取的银行票据有：(一)收款人为本公司的真实有效的支票、银行汇票(现汇)、银行承兑汇票；(二

2、)被背书人为本公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票；(三)代公司收取的收款人为公司或被背书人为公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票；(四)经批准代公司收取并附质押协议的、客户用于质押的真实有效的银行承兑汇票；(五)代公司收取经公司财务总监批准收取的真实有效的商业承兑汇票。第五条公司可以收取的银行票据有：(一)收款人为公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票；(二)被背书人为公司的真实有效的银行汇票、银行承兑汇票；(三)经批准可以收取并附质押协议的、客户用于质押的真实有效的银行承兑汇票；(四)经公司财务总

3、监批准收取的真实有效的商业承兑汇票。第六条公司不予收取的银行票据有：(一)票面不整洁的银行票据；(二)伪造、变造、克隆的银行票据；(三)代垫的银行票据；(四)远期支票(指出票人将未来的某日记载为出票日的支票21)、空头支票(指出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票)；(五)距出票日超过一个月的、实际结算金额更改的或实际结算金额超过出票金额的银行汇票；(六)承兑期限(指出票日至到期日的期限)超过六个月的银行承兑汇票或收到时公历日期已超过到期日的银行承兑汇票；(七)收款人超出汇票辖区范

4、围的有区域限制的汇票(如不得收取办给公司的四川省外的其它省份的省辖汇票)；(八)票面要素有更改或打印票据时票面要素错位的银行票据；(九)出票日和到期日使用小写填写的银行票据。(十)《中华人民共和国票据法》规定的其他不能收取的银行票据。第二章银行票据审核第七条收取银行票据前应对银行票据进行认真全面地审核，不得收取任何可能给公司引起经济纠纷或造成经济损失的银行票据。第八条银行票据的审核主要审查银行票据的真实性和银行票据的要素及记载事项。银行票据的审核应通过银行查询、票据甄别两种方式进行。第九条收取银行票据应当

5、审核票据的真实性，应当检查和查询：(一)银行票据是否经伪造、变造，是否是克隆的银行票据；(二)支票记载的出票日期是否在有效期内，支票是否为空头支票；第十条收取银行票据应当审核票据的要素及记载事项是否符合《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等有关法律法规的规定，应当检查：(一)银行票据票面是否整洁，银行票据是否在有效期内、是否超出辖区范围；1、检查银行票据票面是否整洁，票面有无乱涂乱画行为；2、检查银行汇票的出票日是否已超过一个月(银行汇票的有效期限均为一个月)；3、检查银行承兑汇票的承兑期限是否超过

6、六个月(银行承兑汇票的承兑期限最长为六个月)、公历日期是否已超过银行承兑汇票的到期日；4、检查有区域限制的汇票的收款人是否超出汇票记载的辖区范围。(二)银行票据必须记载的事项是否齐全；1、汇票必须记载下列事项：21A、表明“汇票”的字样；B、无条件支付的委托；C、确定的金额；D、付款人名称；E、收款人名称；F、出票日期；G、出票人签章；H、出票银行汇票专用章。汇票上未记载上述事项之一的，汇票无效。2、支票必须记载下列事项：A、表明“支票”的字样；B、无条件支付的委托；C、确定的金额；D、付款人名称；E、出

7、票日期；F、出票人签章。支票上未记载上述事项之一的，支票无效。(三)出票日、到期日是否填写齐全、规范；1、出票日和到期日必须用大写中文数字填写：年份必须写全，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖、壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成“零壹月壹拾伍日”，10月20日应写成“零壹拾月零贰拾日”；2、大写日期未按要求规范填写或有遗漏字的，必须由出票行出具相关证明(证明格式样本见附件)方可收取；(四)出票人名称及签章是否正确、无误；1、出票人必须在指定的位置盖章

8、。出票人签章必须为其在开户银行的预留印鉴，通常为财务专用章和私人铭章。有些出票人使用公章或银行结算章，应确认后方可收取。出票人签章不能交错、重叠、颠倒；2、21出票人全称和签章必须完全一致，不得有多字、少字、不规范字、繁体字等情况，如二者不符，必须由出票行出具相关证明(证明格式样本见附件)方可收取；1、汇票的出票人如为私人，必须附出票人的身份证复印件方可收取；2、出票人及汇票应记载的其它签章(钢印除外)均应使用红色印泥；(五)