民营企业授信风险控制

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1、中小民营企业授信风险管控初探——以山东为视角中小民营企业在我国经济社会发展中具有重要的战略地位，在加速经济结构调整、缓解就业压力、丰富和完善市场经济、促进技术创新、促进出口、推进城市化等诸多方面发挥重要作用，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础。随着我国民营经济的不断发展壮大，中小企业已成为银行授信新的增长点。但是由于部分中小企业抵抗市场风险能力弱，尤其在今年信贷政策紧缩的大背景下，贷款频繁出现问题，金融机构加强对中小民营企业的研究，提高对其授信风险管理已势在必行。一、山东民营经济的发展（一）总体

2、发展情况相比广东、上海、江苏、浙江而言，山东民营经济长期相对滞后，但随着政府扶持力度的加大，这种情况得到较大改观。至“十一五”末，民营经济在政府的鼓励扶持下，历史上注册资本首超公有制经济，成为山东省经济发展的重要增长点。同时，公有制经济市场主体户数持续缩量调整，五年间户数下降了近三成。在所有制结构中，“十一五”结束后山东7省民营经济比重首次居于首位，与公有制的比重调整为45.6：37.9。个体、私营经济资本(金)比重比2009年上升了4.4个百分点，已超过公有制经济7.7个百分点。其中，2010年

3、，全省新登记市场主体注册资本中，个体、私营经济注册资本占到了68.6%，到2010年底，山东公有制经济、个体私营经济和外资经济市场主体户数比重调整为4.1：95：0.9。这表明，民间投资有力地承接了政府投资，全省经济发展中市场配置资源的能力明显增强。　（二）发展存在的问题山东省民营经济虽然取得了较快发展，但与浙江等民营经济先进省份相比，仍存在不少问题，主要表现在：（1）区域发展不平衡。山东民营经济在区域结构上呈现出不平衡分布的特点,总体来看,东部沿海地区民营企业较多较强,民营经济发展较好,如青岛、

4、烟台、潍坊、威海、日照等市,而中西部内陆地区,民营企业偏少偏弱,东西部民营经济发展差距较大。（2）创新能力不足。山东省多数民营企业缺乏技术创新能力。一些民营名星企业，对科技的投入只占销售额的2%－3%；多的也只有5%左右。由于科技人才缺乏，科技投入不足，缺少适应民营企业的科技创新机制，民营企业的科技创新能力不足，已成为制约山东省民营企业持续发展和扩张的主要因素。（3）管理落后。家庭式、作坊式的管理模式相当普遍,企业内部缺乏民主与约束机制,决策随意化,企业缺少创新。此外,中小民营企业在政策法律观念、

5、资信、劳资状况等方面也存在一些问题，这些制约了山东省民营企业的核心竞争力的提升。二、山东中小民营企业授信的风险特征山东省整体信用环境尚可，但今年以来，因内外部经济环境仍比较复杂，企业7生产成本和融资成本不断攀升，企业经营压力加大，通胀压力表现加剧，加之较高的融资成本和国家不断紧缩的货币政策，企业信贷风险逐渐累积。根据山东省银行业协会相关统计数据，截至2011年二季度，全省欠息户数共计4832户，欠息总额511.5亿元，较年初增加32亿元，欠息客户群体以中小民营企业为主，山东银行业面临的债务违约风险

6、仍然严峻。因此有效识别民营企业授信存在的风险点对于银行提高授信风险防范能力具有重要作用。总体而言，山东中小民营企业授信的风险特征主要如下：（一）公司治理机制不健全。主要体现为，企业实行个人化或家族式管理，领导者（或实际控制人）的素质、信誉及其个人状况等因素对企业的经营管理、市场竞争力、兴衰成败极为重要，企业经营管理的科学性和约束机制较差，管理的随意性很大。公司治理机制不健全是民营企业最为显著的风险特征。（二）盲目多元化扩张风险。山东中小民营企业往往表现为扩张欲望强烈的特点，容易犯下盲目投资或背离主

7、业投资的错误。主要表现为：受资本逐利性的驱动，新产能开发超出市场实际需求，导致产能过剩；错误估计行业周期变动情况，逆势扩张导致利润空间收窄甚至亏损；横向多元化发展趋势严重，投资欲望强烈，导致主营业务不清，可持续盈利能力下降，甚至资金链断裂。如万杰集团曾经是山东民营企业龙头，但由于盲目投资，进入钢铁等新领域，导致资金链断裂，经营陷入停顿状态。（二）关联风险较大。主要体现为，中小民营7企业关联关系复杂、关联方较为隐蔽、关联交易较为频繁、关联风险不易被银行监控和管理。在信息不对称、外部监督薄弱的环境下，

8、关联风险尤为突出。（三）财务信息失真。中小民营企业的管理一般相对薄弱，财务信息容易出现人为操控，信息失真较严重；企业的资产与法人代表个人资产往往未加明确区分，法律关系复杂；对工商部门、税务部门和银行可能提供不同的财务报表。（四）中小企业或其控制人的民间借贷行为风险加大。山东地区部分中小民营企业在资金短缺时尤其是在今年国家信贷政策持续紧缩背景下会通过民间借贷渡过难关，但民间借贷是一把双刃剑，进行民间借贷，不仅会给企业带来沉重的利负担，而且民间借贷的债主方可能会通过危及企业法代表人人身