信用保险和保证保险

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1、第七章信用保险和保证保险第七章信用保险和保证保险概念特征分类第一节信用保险一、信用保险的产生与发展信用保险起源于19世纪中叶的欧洲，最初开办的是国内信用保险业务。1919年，英国成立了出口信用担保局，最先推出官办的出口信用保险机构。第一次世界大战后，信用保险得到了迅速发展，欧美等国出现了众多的商业信用保险公司，一些私营保险公司还联合组织了专门承保出口信用保险的机构。第一节信用保险我国的信用保险始于20世纪80年代初期，且采用由国家指定保险公司试办的方法，并未普及开来。1983年初，原中国人民保险公司上海分公司与中国银行上海分行达成协议，试办了我国第一笔中长期出口信用保险业务；1986年初

2、，原中国人民保险公司上海分公司按照有关协议，开始试办短期出口信用保险。1988年，国务院正式决定由原中国人民保险公司试办出口信用保险业务，并在该公司设立了信用保险部。1994年，中国进出口银行成立，同时也办理不同种类的出口信用保险业务。2001年，作为政策性保险公司——中国出口信用保险公司成立，专门经营出口信用保险业务，成为中国第一家经营专门险种业务的保险公司。第一节信用保险二、信用保险的概念信用保险是指权利人向保险人投保义务人信用的一种保险，其原理是把义务人的保证责任转移给保险人，当义务人不能履行其义务时，由保险人承担赔偿责任。因此，当权利人由于义务人的违约行为而遭受的经济损失时，除非

3、权利人主动放弃对义务人的追偿，保险人不论对于义务人行使代位追偿的结果如何，都必须首先履行对权利人的经济损失赔偿。第一节信用保险三、信用保险的特征（一）承保风险的特殊性信用保险承担的是一种信用风险，义务人能否如期偿付债务、履行条约、诚实守信，是信用保险的实际风险之所在，因此，保险人必须要在实现对义务人的资信情况进行严格审查的基础上决定是否投保。第一节信用保险三、信用保险的特征（二）经营方式的特殊性信用保险保险人的经营基础主要依靠于资信调查，而不是一般财产保险所依靠的损失概率和大数法则。因此，在厘定费率时，信用保险主要依赖于义务人的资信状况，如财务状况、经营现状、经营历史以及所在国的政治与经

4、济环境等。同时，由于信用风险主要是一种主观风险，实际经营过程中保险人进行的追偿成功率不高，保险人的经营风险控制尤为重要。为了控制经营风险，保险人非常重视资信调查工作和反担保措施的运用。第一节信用保险三、信用保险的特征（三）保险合同的特殊性信用保险一般建立在信用经济关系或经纪合同基础上，其保险合同一般涉及三方关系：保险人、权利人、义务人。同时，保险合同是作为保险人对义务人的违约行为所造成权利人的损失这一附属性责任的书面承诺，是建立在权利人与义务人之间的主合同基础之上，因此属于附属性合同。第一节信用保险三、信用保险的特征（四）对保险人要求的严格性由于经营信用保险的保险人本身必须具有可靠的偿付

5、能力，加之信用保险部分业务的复杂性及政策性，各国对经营信用保险的保险人要求极为严格。在国外，这类保险业务必须由政府批准的保险人或专门的信用保险公司经营；在我国，出口信用保险在20世纪90年代至21世纪初，由中国人民保险公司和中国进出口银行经营，在2001年年底以后，则交由中国出口信用保险公司专营。第一节信用保险四、信用保险的作用（一）帮助企业进行风险控制，提高企业的竞争能力信用风险是企业在生产经营过程中面临的主要风险因素，如应收账款不能及时收回和人员不忠诚职守等问题，在信用保险中，保险公司会促进和帮助改善企业的信用风险管理，保障企业的稳定经营和发展。同时，还可以将保险范围内的应收账款作为

6、保证手段向银行申请贷款，获得广泛的融资渠道和资金，对于促进企业的发展，提高企业的竞争能力都有着重要的保障作用。第一节信用保险四、信用保险的作用（二）促进贸易活动的健康稳定发展目前的商品贸易行为经常形成贸易链，例如，其中的某一方不能按时履行合同，或者贷款不能按期收回，导致商品交易关系中断，最终阻碍商品经济的健康发展。有了信用保险，无论在何种交易中出现信用危机，均有保险人提供风险保障，因此，即使一道环节出了问题，也能及时得到弥补，从而不至于使整个贸易活动受到影响，有利于促进商业贸易活动的健康稳定发展。第一节信用保险四、信用保险的作用（三）有利于一国出口创汇外贸出口面向的是国际市场。风险大，竞

7、争激烈，一旦出现信用危机，出口企业就会陷入困境，进而影响市场开拓和国际竞争力。当企业投保了出口信用保险时，保险人在企业因商业风险或政治风险不能从买方收回货款或合同无法执行时提供赔偿。因此，出口信用保险有利于出口企业的经济核算和开拓国际市场，最终促使其为国家创造更多的外汇收入。此外，一旦发生欠款，可由出口信用机构出面追回，由于该机构具有国家背景，因此，追讨往往较有成效。第一节信用保险五、信用保险的种类目前，我国的信用保险业务主要包括商