总公司对分子公司的管理制度

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1、总公司对分、子公司管理制度第一章总则第一条为规范总公司对分、子公司的协调管理，帮助分、子公司建立和健全现代企业制度，指导分、子公司法人治理机构的规范运作，完善分、分、子公司管理制度，维护某某股份有限公司（以下简称“总公司”）的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规，以及总公司公司章程和规章制度的规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。第二条本办法为原则性规定，仅规定各项事务管理的权限划分，各项事务管理的具体实施程序依照总公司公司其它规章制度以及各职能部门的具体管理细则。第三条本办法所称分公司，是指由总公司投资注册但

2、不具有法人资格的公司；本办法所称分、子公司，是指公司持有其50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但决定其董事会半数以上成员的组成，或者能通过协议或其他安排能够实际控制的具有独立法人资格的公司。第四条分、子公司应遵循本制度规定，结合公司其他内部控制制度，根据自身经营特点和环境条件，制定具体实施细则，以保证本制度的贯彻和执行。第二章管理模式第五条总公司对分、子公司的管理重点1．派驻董事（或执行董事）、监事、高级管理人员；2．制定分、子公司管理制度并监督执行；3．决定其战略和发展规划；4．决定其重大投资项目，并负责实施；5．注重风险

3、控制，加强对投资项目的管理；6．协助其开展外部资源的整合及建立系统的管理和运营体系；7．提供任何必要的技能和资源支持，如项目开发、资金、政府关系等，并培育其建立核心竞争力；8．实施严格的财务监控。第六条总公司通过外派代表（如董事或执行董事、监事、高级管理人员等）的形式来保障对分、子公司的有效管理和监督。董事或执行董事、监事、高级管理人员等直接参与分、子公司经营管理的外派人员在做好分、子公司管理工作的同时，应切实保障总公司利益不受损害。第七条总公司决策权集中于公司高层，包括董事会、董事长、总经理。总公司的审计部、财务部、企管部、人力

4、资源部等职能部门，承担公司对分、子公司的相关管理职能。第八条下列事项，需由总公司决定，通过总公司审批同意后方可执行：1．决定外派人员名单及职责；2．决定分、子公司发展战略；3．审批分、子公司重大改革方案；4．审批分、子公司重大项目投资和退出方案；5．审批分、子公司利润分配和亏损弥补方案；6．审批分、子公司的增资或减资方案；7．审批分、子公司的年度经营计划与预算；8．决定分、子公司的薪酬、考核的基本政策和原则；9．决定对分、子公司的审计事项；10．决定分、子公司及参股公司的重大资金支出，重大资产处置，基建投资等重大经营决策；11．分

5、、子公司固定资产的购置、调动和处置；12．分、子公司投资性支出；13．分、子公司重大合同;14．需报总公司审批的其他事项。第三章各职能部门的具体管理职能第九条战略管理董事会为分、子公司的归口管理部门，负责制定并下达分、子公司的战略发展规划。第十条重大事项管理董事会负责实施对分、子公司的重大事项管理职能，主要包括以下几个方面：(一)指导分、子公司建立重大事项报告制度和审议程序。(二)对下列管理事项,分、子公司进行决策前须报投资部，投资部审议后报经公司批准后下达至分、子公司执行:1．章程制定与修改；2．增减资、分立合并、重组、改制；3

6、．发展战略及规划调整；4．利润分配方案；5．产权转让；6．对外投资决策修改；7．全面预算与经营业绩考核。第十一条经营管理董事会负责实施对分、子公司的经营管理职能，主要包括以下几个方面：（一）董事会向分、子公司下达年度经营目标责任书；（二）审议分、子公司月、季、年度经营方针和投资计划；（三）对分、子公司的股东会、董事会、监事会会议文件进行信息备案；(四)审查分、子公司的经营成果,协助相关部门对分、子公司进行考核评价；第十二条财务管理总公司财务中心负责实施对分、子公司的财务管理职能，主要包括以下几个方面：1．分、子公司的财务负责人由总

7、公司财务中心提出建议人选，董事会讨论通过后向分、子公司派驻财务负责人；对分、子公司会计机构的设置，其他财务人员的续聘、提拔、工资提升、奖金发放等有相关的建议权；2．审核分、子公司财务预算，定期编制财务预算与实际对比分析报告，实时监控各分、子公司财务预算的执行情况；3．审核分、子公司财务管理制度；规范并统一分、子公司的会计核算相关内容，包括但不限于会计制度的选用、会计标准和会计政策的制定、核算流程的组织等；4．根据总公司资金授权、批准、审验等相关管理制度，审核分、子公司的资金计划、资金支付；审核分、子公司对外投资、融资、担保、资金调

8、度等重大资金支付事项；5．对于分、子公司出纳、销售回款等重点业务、关键岗位实施定期监控；6．对分、子公司涉税事项进行指导管理；7．收集汇总分、子公司会计报表及其他财务资料并汇总分析；8．对公司审计分、子公司的相关工作提供业务支持。第十三条审计管理总