担保业务品种与案例分析及其风险--杨春光

《担保业务品种与案例分析及其风险--杨春光》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、担保业务品种与案例分析及其风险控制点杨春光了解担保法律关系体系：1、有几个主体2、互相之间的法律关系3、担保公司的地位图一——融资担保法律关系图二——履约担保法律关系债权人（履约权利人）债务人（履约义务人）担保公司买卖、施工等交易合同关系保证关系委托关系(抵押反担保关系)保证反担保关系抵押反担保关系委托关系第三人从一家印刷企业的融资担保看担保的方式：1、担保有几种方式？2、每种方式的定义、特点、操作方式？3、法定担保方式外有没有其他有效地保障担保公司权益的方法？例：某印刷企业甲公司，经调查，情况如下：注册资本500万元，有三位个人股东投资设立，其中一位股东为企业法人代表兼总经理，目前

2、总资产2000万元。其中银行存款120万元；应收账款400万元（其中300万元为长期客户一家医药类上市公司的参股子公司乙公司的应收款，此应收款长期稳定在300万元到350万元之间，账龄在8个月以内，没有出现逾期未收情况）；存货300万元，其中原材料纸张200万元；厂房2000平米账面值500万元（中介评估价值800万元，按同地区市场交易现价计算为600万元）；运输货车两辆，账面价值20万元，轿车一辆账面价值30万元；机器设备5套，账面价值400万元；公司持有某商业银行股份5万股，账面价为6万元，商业银行已经在上证所挂牌上市，公司股份可以流通，目前市场交易价20元／股；公司负债600万

3、元；其中现有银行贷款150万元，系公司某股东个人房产提供抵押的贷款；应付账款300万元；公司为其长期客户一家小家电生产企业丙公司提供了50万元的贷款担保（小家电企业资产和收入规模较弱，总资产500万元，净资产300万元，年销售收入800万元，该企业置有一套公寓办公用房，购买价100万元，刚办理产权证，企业愿意提供互保）；公司年收入3600万元，净利润200万元；企业拟扩大生产规模，添置设备，材料，需要贷款500万元；问：如果为其提供贷款担保，可以设定多少种反担保措施？各种反担保措施如何落实？每种反担保措施的利弊如何？1.普通融资担保业务如何判断安全担保额度？依据是什么？与资产怎么匹配

4、、与收入怎么匹配、与反担保、怎么匹配？例：某钢材销售企业，经营钢材三年，目前总资产5000万元，净资产3000万元，无其他金融机构负债，年销售收入3亿元，利润总额600万元。名下有办公楼一栋可以提供抵押反担保，该办公楼2年前购买，购买价2000万元，评估价3000万元，相邻位置相同品质楼房目前市场成交单价计算价值2300万元。企业向担保公司申请3000万元贷款担保。如何分析和操作此项目？评审关注点：1、企业资产质量：2、企业经营能力：3、反担保保障力和约束力：2.存货流动质押监管担保业务上例，如企业没有固定资产可供抵押，但经担保公司调查，企业最低库存钢材量不低于3000万元，则担保公

5、司设定的反担保措施为3000万元钢材质押监管，如果钢材存放于专业物流仓库，则将存放仓库改到担保公司名下，如果钢材存放于企业自有仓库，则应将钢材转移到担保公司控制的存放地点，或者将企业仓库租赁到担保公司名下，仓库由担保公司派员看管，进出货物由担保公司控制。质押率按50％计算，可为企业提供1500万元贷款担保。流动存货质押监管业务关注点１、库存物资流通性强、保管容易、最好无保质期２、要有交付行为，实现转移占有，达到质押的法定条件，以对抗第三方，保证优先受偿权３、对库存物资有绝对控制权3.融通仓担保业务由存货流动质押监管业务演变而来，增加专业物流监管职能机构，专门对质押货物进行控制和监管。

6、解决中小企业尤其是中小商贸流通企业普遍存在的在融资中缺乏固定资产作为抵押品的问题，把中小企业在资产中占有大比重的存货作为融资担保资源利用起来。4.应收帐款质押监管担保上例，如果钢材销售企业常年向模具生产企业供应钢材，并给模具生产企业６个月账期，经担保公司调查，应收帐款余额为１２００万元。担保公司可将该应收帐款在人民银行系统中进行应收帐款质押登记，同时与钢材销售企业以及模具生产企业签订三方协议，约定模具企业须在６个月账期届满时将货款打入由担保公司共管的钢材销售企业帐上，否则，模具企业承担违约责任。担保公司以此应收帐款质押为主要反担保措施，质押率为５０％，可为企业提供６００万元贷款担保。

7、5.过程控制担保业务所谓过程控制担保业务是将企业业务环节封闭在一定的范围内，并在各个环节设定具体的监控手段，达到风险控制目的，以这种具体监控手段为主要反担保措施的担保业务某环保设备企业与深圳宝安城管局签订了污水处理设备的购销合同，拟向深圳宝安城管局提供价值3000万元的环保设备，根据合同，全部设备款分四笔支付。支付方式：合同签订后10日内支付设备款的30%作为预付款设备进场7天内支付设备款的40%。安装调试验收后10日内，支付设备款的25%质保期满15日内