财务信息系统课件总账内容

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1、实验资料1.总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制赤字控制：资金及往来科目赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目取消“现金流量科目必录现金流量项目”选项凭证编号方式采用系统编号账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证页脚姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日—12月31日数量小数位和单价小数位设置为2为其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序2.基础数据（1）外币及汇率币符：USD，币名：

2、美元；固定汇率1:8.275（2）2010年8月份会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量期初余额库存现金（1001）日记借6875.70银行存款（1002）银行日记借511057.16工行存款（100201）银行日记借511057.16中行存款（100202）银行日记借美元应收账款客户往来借157600.00其他应收款（1221）借3800.00应收单位款（122101）客户往来借应收个人款（122102）个人往来借3800.00坏账准备（1231）贷10000.00预付账款（1123）供应商往来借材料采购（1401）借-80000.00原材料（1403

3、）借1004000.00生产用原材料（140301）数量核算借吨1004000.00周转材料（1411）借材料成本差异（1404）借1642.00库存商品（1405）借2554000.00委托加工物资（1408）借固定资产（1601）借260860.00累计折旧（1602）贷47120.91在建工程（1604）借人工费（160401）项目核算借材料费（160402）项目核算借其他（160403）项目核算借待处理财产损溢（1901）待处理流动资产损溢（190101）待处理固定资产损溢（190102）无形资产（1701）借58500.00短期借款（2001）贷2000

4、00.00应付账款（2202）供应商往来贷276850.00预收账款（2203）客户往来贷应付职工薪酬（2211）贷8200.00应缴税费（2221）贷-16800.00应缴增值税（222101）贷-16800.00进项税额（22210101）贷-33800.00销项税额（22210105）贷17000.00应付利息（2231）贷借款利息（223101）贷其他应付款（2241）贷2100.00实收资本（4001）贷2609052.00本年利润（4103）贷1478000.00利润分配（4104）贷-119022.31未分配利润（410415）贷-119022.31

5、生产成本（5001）项目核算借17165.74直接材料（500101）项目核算借10000.00直接人工（500102）项目核算借4000.74制造费用（500103）项目核算借2000.00折旧费（500104）项目核算借1165.00其他（500105）项目核算借制造费用（5101）借工资（510101）借折旧费（510102）借主营业务收入（6001）贷其他业务收入（6051）贷主营业务成本（6401）借营业税金及附加（6403）借其他业务成本（6402）借销售费用（6601）借管理费用（6602）借薪资（660201）部门核算借福利费（660202）部门核

6、算借办公费（660203）部门核算借差旅费（660204）部门核算借招待费（660205）部门核算借折旧费（660206）部门核算借其他（660207）部门核算借财务费用（6603）借利息支出（660301）借说明：将“库存现金（1001）”科目指定为现金总账科目。将“银行存款（1002）”科目指定为银行总账科目。将“库存现金（1001）、工行存款（100201）、中行存款（100202）”指定为现金流量科目。（3）凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证比

7、无1001,100201,100202（4）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是9其他否（5）项目目录项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目生产成本（5001）直接材料（500101）直接人工（500102）制造费用（500103）折旧费（500104）其他（500105）项目分类1.自行开发项目2.委托开发项目项目名称普通打印纸—A4所属分类码1凭证套打纸—8X所属分类码1（6）数据权限分配操作员“白雪”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门

8、的查询和录