初级电算化账套实务操作

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1、■初级电算化账套实务操作■◆总帐系统实务题◆一、会计科目编辑要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，增加下列明细科目（存货类明细科目的属性为数量属性，材料计量单位为吨，产成品计量单位为件）：A材料（121101）；B材料（121102）；C材料（121103）；D材料（121104）甲产品（124301）；乙产品（124302）A公司（112101）；B公司（112102）；C公司（112103）；D公司（112104）二、会计科目期初余额录入1、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入下列科目的期初

2、余额：现金（1001）借方：30000；银行存款（1002）借方：1000000；其他应收款（1133）借方：5000坏帐准备（1141）贷方：10000；固定资产（1501）借方：500000；累计折旧（1502）贷方：30000无形资产（1801）借方：305000；短期借款（2101）贷方：10000002、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入下列科目的期初余额：A材料（121101）借方：1000吨*100元；B材料（121102）借方：1000吨*200元C材料（121103）借方：1000吨*300元；

3、D材料（121104）借方：1000吨*400元甲产品（124301）借方：1000件*800元；乙产品（124302）借方：1000件*900元3、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入应收帐款（1131）科目的期初余额：单据日期单据编号客户摘要方向含税金额业务员06-12-053008北京华晨销售甲产品200件借300000赵斌06-12-253014天津华晨销售乙产品50件借100000赵斌06-12-283113上海华晨销售乙产品50件借100000赵斌4、要求以001（陈明）的身份，在总帐系统中，录入应付帐

4、款（2121）科目的期初余额：单据日期单据编号客户摘要方向含税金额业务员06-12-103007北京华立购入A材料1000吨贷100000刘敏06-12-253044天津华立购入A材料1000吨贷100000刘敏06-12-283110上海华立购入C材料1000吨贷300000刘敏三、记帐凭证录银行存款要求以002（王晶）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，录入下列记帐凭证：月份日期摘要会计科目借方金额贷方金额0131日应收A公司股利应收股利(A公司)80000应收A公司股利投资收益800000131日收取职工押金现金50

5、000收取职工押金其他应付款500000131日委托工行贷款委托贷款50000委托工行贷款银行存款500000131日从银行提取现金现金10000从银行提取现金银行存款100000131日领用C材料制造费用30000领用C材料原材料(C材料)100吨*300元0131日报销差旅费管理费用1500报销差旅费其他应收款1000报销差旅费现金500四、记帐凭证审核要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，对所有录入的记帐凭证进行审核签字。五、记帐凭证记帐要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入总帐系统，对所

6、有已审核的记帐凭证进行记帐。◆报表管理系统◆要求以001（陈明）的身份，选择007帐套，进入报表管理系统，建立8行3列的报表，在第一行中输入标题“科目余额表”，在第二行中设置关键字“年、月、日”，并按下表的会计科目，在指定的单元格中定义并利用公式计算2007年1月31日科目余额。请将该表命名为“科目余额表.rep”，保存于D：sofoper文件夹内。科目余额表年月日会计科目（A3）期初余额（B3）期末余额（C3）股本（A4）（B4）（C4）委托贷款（A5）（B5）（C5）银行存款（A6）（B6）（C6）原材料---C材料

7、（A7）（B7）（C7）合计（A8）（B8）（C8）◆应收款管理系统◆一、录入应收款期初余额并对账要求以001（陈明）的身份，选择007账套，进入应收款管理系统，录入应收款期初单据并对账：单据类型单据日期客户存货编码数量单价金额部门业务员专用发票2006-12-05北京华晨0052001500300000销售部赵斌专用发票2006-12-25天津华晨006502000100000销售部赵斌专用发票2006-12-28上海华晨006502000100000销售部赵斌二、录入审核发票并生成记账凭证要求以002（王晶）的身份，选择

8、007账套，进入应收款管理系统，录入审核销售发票并生成记账凭证：发票类型客户名称部门业务员税率存货编码存货名称数量含税价格专用发票北京华晨销售部宋佳17%005甲产品2001800专用发票上海华晨销售部王华17%006乙产品3002100三、录入审核收款单并生成记账凭证要求以002（王晶）