商业银行第一章导论

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1、商业银行经营学卢苇1359012948141367500@qq.com第一章导论第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行的功能及其地位第三节商业银行的组织形式第四节商业银行的经营方针与原则第五章商业银行经营管理理论第一节商业银行的产生与发展一、商业银行的性质（一）概念商业银行是以获取利润为经营目标以多种金融资产和金融负债为经营对象具有综合性服务的金融企业。注意：1.商业银行也是企业：追求利润为目标2.商业银行是金融企业：经营对象是特殊商品（货币和货币资本）（二）商业银行的性质3.商业银行是一种特

2、殊的金融企业。（1）与中央银行相比A、服务对象不同。商业银行的服务对象是企业、公众、政府机关及事业单位，而中央银行的服务对象则是政府及金融机构。B、货币创造不同。商业银行创造的是存款货币，而中央银行创造的是基础货币；C、地位不同。在金融体系中，商业银行处于基础地位，接受中央银行的领导，而中央银行则处于领导地位，具有超然性（独立性）。（2）与其他金融机构相比A、职能不同。商业银行能够吸收存款，创造信用货币，而其他金融机构则不能；B、业务范围不同。商业银行能够提供多方位的金融服务（万能银行、金融百货

3、公司），而其它金融机构只能提供某一方面或某几个方面的金融服务。注意：判断一家商业银行是否属于商业银行，不应从名称上去区分，而应从业务上去区分。二、商业银行的产生（一）早期银行的产生在西方，银行一词始于意大利语“Banco”，意思是长凳椅子，其英文为“BANK”,原意为存放钱财的柜子，后泛指专门从事货币存贷和办理汇兑结算业务的金融机构。起源：1.铸币兑换业务。14—15世纪的欧洲各地区各国随商业往来的频繁客观上需要有人专门从事铸币的辨别鉴定和兑换业务。2.从被动为客户保管货币转变为主动吸收客户的存

4、款，付息再贷出去赚取利润。3.在中国，银字往往代表着货币。（二）商业银行的产生途径1.按照资本主义原则，以股份公司形式组建而成。如英格兰银行。2.从旧式高利贷银行转变而来，这是早期商业银行形成的主要途径。请同学们看书并思考回答：1.商业银行具有何种一般的企业特征？①业务经营所需资本来源于：自有资本、借款或资本市场融资（发行股票、债权等）②经营目标：利润（价值）最大化③独立核算，自负盈亏，一定范围内的有限责任。2.商业银行不同于一般企业的方面有哪些?①经营的商品是货币资金，活动范围是货币信用领域。

5、②生产创造的是能充当一般等价物的存款货币。三、商业银行的发展从世界范围来看，商业银行的发展遵循着以下两种传统：（一）传统式商业银行以英国的商业银行为典型代表。受“实质票据论”的影响。该理论认为商业银行的资金融通具有明显的商业性质，其主要业务应集中于自偿性贷款。（二）综合银行传统德国商业银行是这种发展模式的典型代表。指商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业的股票与债券，替公司包销证券，参与企业的决策与发展，并向企业提供合并与兼并所需要的财务支持和财务咨询等投资银行服务

6、。至今，德国、瑞士、荷兰、奥地利等国仍坚持这一传统，美、日等国也开始向这种综合银行发展。第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能1.信用中介信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中起来，然后通过资产业务，再将其投向需要资金的各部门，充当资金闲置者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。商业银行在发挥这一功能时，充当买卖“资本商品使用权”的商人角色。在买卖资本商品的过程中，商业银行获取利息差价（利差）收入，形成银行的利润。信用中介是商业银行的基本功能。商业银行发挥这一功能

7、具有如下作用：（1）使闲散货币转换为资本。（2）使闲散资本得到充分利用。（3）续短为长，满足社会对长期资本的需求。2.支付中介支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。支付中介是商业银行的传统功能，借助于这一功能，商业银行成了工商企业、政府、家庭个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。历史上，商业银行的支付中介功能要早于信用中介功能。商业银行发挥支付中介功能时具有以下两个作用：（1）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。（2）可节约社

8、会流通费用。3.金融服务金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他金融服务。这些服务主要有：财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理等。电子银行、网上银行、手机银行等现代化服务。4.信用创造信用创造是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币资金供应量。信用创造是商业银行的特殊功能，是在信用中介功能的基