《保险形态的分类》PPT课件

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1、保险学（第二版）主编魏华林林宝清第五章保险形态的分类1本章教学目的在阐明保险形态分类的意义与方法的基础上，明确不同标准下的保险形态分类。帮助学生了解财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险几大主要的保险业务种类。2第一节保险形态分类的意义与方法一、保险形态分类的意义保险的定义包括保险的内涵和外延两方面的内容，保险的本质与职能的分析，揭示了保险的内涵，使人们知道了保险所反映的经济关系和法律关系。保险形态分类的分析则是为了阐明保险的外延，探讨保险关系的表现及其具体内容。具体地说，保险形态分类的意义在于：首先，通过保险

2、形态的分类分析，可以确定保险学的研究范围，了解保险的发展变化及其规律。其次，保险形态的分类分析可以帮助人们弄清保险各种类别之间的联系与区别，改进保险经营方式，加强保险经营管理，建立健全与保险形态相适应的保险法规和制度，促进保险事业的健康发展。最后，保险形态的分类分析可以增进社会公众对保险的全面了解，以便根据各自生产和生活的风险管理的需要，选择适用与其需要相适应的保险种类。3第一节保险形态分类的意义与方法二、保险形态分类的方法（一）法定分类法保险形态的法定分类法源于各国的法律，由于各个国家的保险法规对保险分类的规定不

3、同，因而保险形态分类在各个国家之间不尽相同。法定分类法的确立是出于国家对保险业进行宏观管理的目的。（二）理论分类法保险形态的理论分类法主要基于对保险的总体特征的把握，以及对保险运动规律的探求，这种分类通常反映出理论上的特征而不同于法定分类和实用分类。（三）实用分类法保险形态的实用分类法来自于保险公司的业务实践，是保险公司根据自身业务操作的需要对保险业务进行的划归。实用分类对保险划归是基于保险公司的经营目的，通过对业务的划归而更好地调整自身的经营，以适应保险需求市场。4第一节保险形态分类的意义与方法二、保险形态分类的

4、方法不论采用何种分类方法，都要遵循一定的分类原则，包括：第一，保险形态的分类要体现保险合同的内容。第二，保险形态的分类要与本国的法律规范和经济统计口径相一致。第三，保险形态的分类要在遵循本国保险业界习惯，突出国别保险特点的基础上，注重与国际保险市场的现行标准相互衔接，以便在保险经营管理、会计核算、信息技术等方面进行比较与借鉴。5第二节保险形态分类的标准一、保险经营（一）保险经营主体个人保险（劳合社）相互保险私营保险合作保险合作保险交互合作保险合资公司保险保险公司保险股份公司保险相互公司保险地方自治团体保险政府保险公

5、营保险国家保险国有保险公司保险图5-1保险形态的分类（以保险经营主体为标准）6第二节保险形态分类的标准一、保险经营（二）保险经营性质股份公司保险公司保险营利保险合资公司保险个人保险（劳合社保险）保险社会保险政府保险非营利保险相互保险交互保险合作保险图5-2保险形态的分类（以保险经营的性质为标准）7第二节保险形态分类的标准二、保险技术（一）计算技术以计算技术在保险经营中应用程度为标准，保险形态可以区分为人寿保险与非人寿保险。（二）风险转嫁方式以风险转嫁方式为标准，保险形态可以区分为足额保险、不足额保险和超额保险。（三

6、）业务承保方式以保险业务的承保方式为标准，保险可以区分为原保险、再保险、复合保险、重复保险和共同保险。8第二节保险形态分类的标准二、保险技术（三）业务承保方式复合保险是指要保人以保险利益的全部或部分，分别向数个保险人投保相同种类保险，签订数个保险合同，其保险金额总和不超过保险价值的一种保险。复合保险的损失如何处理，因保险业务性质的不同而不同，其方式主要有保险分摊法、超额承保法和优先承保法三种。共同保险是指要保人与两个以上保险人之间，就同一保险利益，对同一危险共同缔结保险合同的一种保险。从形式上看，共同保险与再保险相

7、似，要保人仅需与某一保险公司接触，不必与各保险公司分别接洽，但两者之间存着明显的不同：首先，反映的保险关系不同；其次，对风险的分摊方式不同。9第二节保险形态分类的标准二、保险技术（四）给付形式1.定额保险与损失保险损失保险是在保险事故发生后，由保险人估计保险标的实际损失额而支付保险金的一种保险。定额保险适用于人身保险，损失保险适用于财产保险。2.定额保险与利益保险这是风险减轻学说的代表人物、美国保险学者马赫尔等对保险进行的分类。马赫尔所说的定额保险，与其他定额保险一样，是指保险给付事先约定，与实际经济需要无关的一种

8、保险。利益保险不是作为保险险种的利益保险，而是从对被保险人的保险给付的利益关系确定给付标准的一种保险。衡量给付高低的标准是保险保障率，即必要的给付金额与实际给付金额的比率。3.现金保险与实物保险10第二节保险形态分类的标准三、保险政策（一）自愿保险与法定保险自愿保险亦称任意保险，是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险