财务制度之费用申请与报销

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1、UKEC财务管理制度之费用申请与报销制度行政文档UKECC费用申申请与与报销制制度第一一条费费用申请与与报销的审审批财务部经经理、分公公司经理理、培训部部经理、网络营运部网部主管、文案文中心心主管只能能对费用用在人民币币叁佰元（含）以内内的本部门门的费用进进行审批批授权；留留学部高级级经理、市市场部高高级经理对对费用在人人民币壹仟仟元（含）以内的的费用进行行审批授授权；人事事部经理、行政部经经理、留学学业务部部副总对人人民币贰贰仟元（含）以内的的业务费用用进行审批批授权；超过超以上上限额的费费用，必须再经总必总经理审批批授权。1、财务部报报销流程：报销人→部门经经理审核

2、核签字→总部分管管经理审审核签字→相关费费用由业务务对口的人人事部经理理、行政部部经理或副总副审核核签字→总经理审审批或是总总经理授权权人审批批签字→会会计→财务经经理复核。总经理指指定授权人人和财务务部经理要要严格对照照本制度各各项条款款进行审批批和审核核。2、特别备注注：超预算3300元（不含不）或预预算外超300元（不含）的的费用，必须必经第第一条流程程审批授授权，财务务方可执行行。第二二条分分公司财务务工作采取取由分公司司经理直直接管辖，在专业上上由总部部财务部垂垂直管理理相结合的的办法。第三三条借借款、费用用申请及报报销操作原原则：1、借款A、借款定义义：指因

3、工工作需要，先行向公公司借支支相应款项项办理相关关事宜，事后报销销冲减的的行为。1UKEC财务管理制度之费用申请与报销制度行政文档B、借款原则则：在10000元以下（含100元）的支支出采用员员工自行垫垫付的方方式，超过过100元以上的可元可以借款。C、借款流程程：各个分公公司或总部部各部门因因公需要申申请临时时性预付费费用或借款款，详细细填写《借借款单》，，有合同协协议的附附上相关合合同协议通通知等证明明文件经经部门经理理确认、财务审核财核。此类预预支款的批批准权限比比照第一条规条定的的批准权限限执行。临时性预支临支款和借借款必须在在相关事件件结束后7天内到到财务部结

4、结清，同时时提交正式式发票和原原始凭证证，填写《费费用报销单单》。2、报销A、报销定义义：公司支支付因工作作需要产生生的各种种费用的行行为。B、报销要求求：因公报报销费用，采取实报报实销的方方式，发生生时填写《费用报报销单》，，将相关发发票等原始始凭证有有序粘贴在在粘贴单上上作为附件件报销。费用报销销的审批权权限比照照第一条规定的审批规批权限执行行。如报销销人属企企业，则财财务必须通通过银行行方式支付付（报销人人必须提供供准确的公公司名称称、开户行行名称及帐帐号），如如报销人人属个人，则将报销销的费用金金额打入入报销人卡卡中或给给付现金，付付现金的的报账需要要报销人亲亲

5、自签字确确认，以避避免不必要要的事后后纠纷，对对于发票、原始单据据或对相关关事由有质质疑或报报销人对费费用使用用情况说明明不清楚和和无相关审审批手续的的《费用报报销单》，任何一一级审批人人都有权拒拒绝签字字或者要求求报销申请请人补充完完整后才才能继续执执行分级级审批报销销流程。对于执行有对有合同或协协议的成本本费用，经手人需需取得发票后，填填制《费用用报销单》，》按照分分级审批的的要求逐逐级签字授授权后，财务方可可执行。2UKEC财务管理制度之费用申请与报销制度行政文档3、所有的报报销必须有有相应的正正规发票，如特殊殊情况确实实无法获得得发票，则需用其其他正规发发票替代

6、代报销，但必须但有收收款单位开开具的内容容详细的的盖章收据据。各部部门应该尽尽可能杜绝绝白条现象象。4、报销规范范：所有报报销必须依依照谁经手手谁报销销的原则。每笔产生生费用票票据的背面面应有证证明人或验验收人的签签名，《报销销单》的“费用项目目”处应应有报销人人填写的的相关情况况说明。《报销单》的填写除除报销人（经办人人）外还必必须有知情情人的证证明签字及及部门经理理的审查意意见签名。任何不不符合规范范的《报销销单》各级级审批人有有权拒绝签签字，财务务不予报销销。分中中心出纳和和经理、公司各部经公经理经手手的费用必须要有必知知情人的证证明签字字。员工有有权拒绝和和上报

7、有要要求在不不清楚情况况的报销单单或发票上上签字的的行为。第四四条差差旅费和其其他费用报报销规定：一、出差申请请及报销销流程：因因公出差人人员须事事先填写《因公出差差行程审批批表》，经经总经理批批准后，交财务部部办理借款手续。注明出差差地点、事由事、天数数。财务部部根据批批复后的《因公出差差行程审审批表》和经第一和条规定分级条级审批签字字后的《费用报销销单》，按差旅费费相关标准准报销。二．差旅费报报销标准准：1、交通工具具：机票由总总部行政政部根据经经总经理批批准后的《因公出差差行程审批批表》》，在兼顾顾出差人合合理行程安安排的情情况下按