尽职调查企业提供资料清单(全面尽调详尽版)

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1、尽职调查企业提供资料清单致公司董事会：为了更加全面、客观、准确地了解贵司状况，推进贵公司股份转让工作，我们根据相关政策法规及编制有关文件的要求提出如下初步清单，请予提供相关资料及有关文件，为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。请贵公司董事会及全体董事应保证所提供的资料的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。请贵公司对清单内容尽可能准备，若有关内容对贵公司确实不适用的，贵公司可针对实际情况加以说明。若有关内容暂时不能提供，则请贵公司作好前期准备

2、工作，待条件成熟时尽快予以提供。若对清单内容有任何疑问，请及时与我们有关人员联系。我们亦将根据实际工作的进展情况，进一步提出跟进的问题清单。在此，我们对贵公司付出的艰辛劳动表示衷心的感谢！ **有限公司2013年5月31日内容是否适用（若适用，是否已提供）备注1-1内部控制相关材料和说明　　141-1-1公司最近两年一期董事会、总经理办公会等会议记录　　1-1-2公司所有规章制度　　1-1-3公司最近两年一期风险评估报告　　1-1-4公司主要业务流程（销售收款、采购付款、费用报销）原始留痕文件各两份（11年、12年各一份）1-1-

3、5公司信息沟通与反馈相关制度或渠道说明1-1-6公司关于是否建立了能够涵盖其全部重要活动，并对内部和外部信息进行搜集和整理的有效信息系统，以及公司是否建立了有效的信息沟通和反馈渠道，确保员工能通过其充分理解和坚持公司政策和程序，并保证相关信息能够传达到应被传达到的人员的说明。1-1-7公司最近两年一期内部审计报告1-1-8公司最近两年一期监事会报告或监事报告1-1-9注册会计师对公司现有内部控制制度对合理保证公司遵守现行法律法规、经营的效率和效果、财务报告的可靠性是否充分及内部控制制度的缺陷可能导致的财务和经营风险的意见。内容是否

4、适用（若适用，是否已提供）备注2-1公司主要财务指标及流动资产相关资料和说明　　2-1-1公司近两年一期毛利率、净资产收益率、每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额、资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率和存货周转率等主要财务指标与同行业公司平均水平相比有较大偏离的，或各项财务指标及相关会计项目有较大变动或异常的，请说明原因。2-1-2公司近两年一期财务状况、盈利能力、偿债能力、现金流量状况的变动趋势及原因说明2-1-3公司销售及收款政策说明2-1-4公司近两年一期应收账款余额明细表（包括账龄）142-1-5

5、公司期末大额应收账款相应的原始凭证、销售合同、期后回款原始凭证，超过信用期未回款的说明原因及收回可能性2-1-6公司期末账龄较长应收账款的形成原因及公司已采取和拟采取的收款措施2-1-7公司近两年一期其他应收款余额明细表（包括账龄）2-1-8公司期末大额其他应收款的原始凭证、相关决议、期后回款凭证2-1-9公司期末账龄较长其他应收款的形成原因及公司已采取和拟采取的收款措施2-1-10公司生产循环说明2-1-11公司近两年一期存货明细表2-1-12公司期末存货账龄表，账龄较长存货原因说明2-1-13公司近两年一期预付账款余额明细表（

6、包括账龄）2-1-14期末账龄超过一年的预付账款相关原始凭证、合同2-1-15期末账龄超过一年的预付账款挂账原因说明2-2公司的关联方、关联方关系及关联方交易相关资料和说明2-2-1公司股权结构图和组织结构图2-2-2公司近两年一期关联交易明细账2-2-3公司期末关联交易往来余额明细表2-2-4公司近两年一期关联交易相关决策文件2-2-5公司近两年一期关联交易合同/决议/订单2-2-5关联方交易定价是否公允、与市场独立第三方价格是否有较大差异的说明2-2-6公司近两年一期来自关联方的收入占公司主营业务收入的比例、向关联方采购额占公

7、司采购总额的比例表2-2-7公司近两年一期关联方交易有无大额销售退回情况说明2-2-8公司对关联方交易存在的必要性和持续性说明2-2-9独立董事（如有）、监事会对关联方交易合规性和公允性的意见142-2-10注册会计师对公司关联交易定价是否公允、与市场独立第三方价格是否有较大差异、是否存在关联方关系非关联化的情形、关联方交易有无大额销售退回情况的意见2-3公司收入、成本、费用的配比性相关材料和说明2-3-1公司近两年一期管理费用、营业费用、财务费用明细表2-3-2同行业其他公司的收入、成本、费用情况2-3-3公司近两年一期收入与成

8、本、费用，成本、费用与相关资产摊销等财务数据之间的配比或勾稽关系如明显缺乏合理的配比或勾稽关系，请做出说明2-4非经常性损益相关资料和说明2-4-1公司近两年一期非经常性损益表2-4-2公司近两年一期营业外收入、营业外支出明细账2-4-3公司近两年