中国邮政储蓄银行广东省分行现金出纳管理办法实施细则(

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1、中国邮政储蓄银行广东省分行现金出纳管理办法实施细则（2014年版）38目录第一章总则3第二章部门及岗位职责5第三章现金业务管理12第一节柜面现金业务12第二节自助设备现金业务15第三节现金调拨业务16第四节业务库现金业务17第四章尾箱管理25第五章不宜流通人民币管理26第六章反假货币管理28第七章现金备付管理31第八章出纳机具管理34第九章现金出纳业务分析34第十章错款及案件处理35第十一章监督与检查38第十二章考核39第十三章附则3538第一章总则第一条为加强中国邮政储蓄银行广东省分行现金出纳业务管理，规范现金出纳业务行为，保障现金出纳业务安全高效运营，根据《中华人民共和国人民币管理条例》

2、、《中华人民共和国现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》等有关法律法规，以《中国邮政储蓄银行现金出纳管理办法》作为依据,结合本行实际，制定本办法。第二条本办法所称现金包括人民币现金和外币现钞。第三条中国邮政储蓄银行广东省分行（以下简称“本行”）现金出纳业务是指现金的收付、调剂、兑换、缴拨、提存以及现金实物的整点、清分、调运、保管等业务活动及其管理。第四条现金出纳工作的主要任务：（一）贯彻执行现金管理方面的法律法规和本行有关规章制度；（二）制定、修订和解释本行现金出纳规章制度；（三）现金备付管理、现金供应量的统计及现金使用计划的编制；（四）现金的收付、保管、调运及出、入库管理；（五）

3、现金收支信息的统计、分析和报告；（六）对现金出纳业务的指导、监督、检查及考核；（七）现金出纳相关系统的规划、建设及推广；（八）现金出纳机具配置标准的制定及现金出纳机具需求的审定；38（一）现金出纳人员资格的审定；（二）现金出纳人员的培训及考核；（三）反假货币管理；（四）不宜流通人民币管理；（五）配合有关部门做好与现金出纳相关事故、案件的查处；（六）做好其他与现金出纳业务有关的工作。第一条办理现金出纳业务应遵循以下原则：（一）收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款，兑换现金先兑入后兑出；重要物品应坚持“先收入后记账，先记账后付出”的原则。（二）办理现金业务一笔一清，日清日结，账实相符；（三

4、）一笔现金业务未完成，经办人员不得离柜；（四）严格执行大额现金审批制度；（五）人民币收付现金质量必须达到人民银行规定的流通标准，外币收付现金质量应达到外币开户行要求；（六）现金出纳业务各环节操作应坚持双人作业原则；（七）现金、尾箱、贵金属及其它重要物品办理交接时，交接双方必须签字确认；（八）实物作业必须在监控下进行；（九）严禁挪用库款、白条抵库；（十）严禁手续不全办理现金实物出入库；（十一）不得对外支付假币、残损币。38第一条一级分行、二级分行、一级支行、二级支行以及代理网点是现金出纳业务的经办机构。一级分行、二级分行、一级支行满足现金管理中心设立条件的，经批准可设立现金管理中心。该中心也是

5、现金出纳业务的经办机构。第二条经办现金出纳业务的机构，应按照监管机构及本行安全标准设置作业区域，确保现金出纳人员和现金实物的安全。作业区域包括业务库库区、网点营业区、自助设备配钞区等。第三条本办法涉及的各类单式、登记簿，如计算机系统已提供同等作用的打印或登记功能，无需手工填写。第四条本办法适用于中国邮政储蓄银行办理现金出纳业务的各级机构和代理网点。第二章部门及岗位职责第五条总行会计与营运部门是全行现金出纳业务的主管部门，负责制定全行现金出纳管理的各项规章制度，负责全行现金出纳业务、反假货币业务、现金备付管理，负责对分支机构现金出纳工作进行指导、监督、检查和考核。第六条一级分行会计与营运部门是

6、所辖现金出纳业务的主管部门，应按照总行的规定，负责制定本辖现金出纳业务实施细则，负责辖内现金出纳业务、反假货币业务、现金备付、出纳机具管理，结合当地情况制定现金收付差错率、核定现金备付限额等指标，制定现金出纳人员上岗及业务技能考核的具体标准，负责对辖内分支机构现金出纳工作进行指导、监督、检查和考核。38第一条一级分行法律合规部门负责对辖内分支机构现金工作进行检查。第二条省邮政金融业务局根据一级分行对代理网点现金出纳业务、反假货币业务、出纳机具，现金出纳人员上岗及业务技能考核、现金收付差错率、现金备付限额管理等的检查及监督结果，对需要整改的地市分公司进行督促整改，积极配合银行提升现金出纳管理水

7、平。第三条二级分行会计与营运部门是所辖现金出纳业务的主管部门，应按照省行的规定，负责制定本辖现金出纳业务实施细则，负责辖内现金出纳业务、反假货币业务、现金备付、出纳机具管理，结合当地情况制定现金收付差错率、核定现金备付限额等指标，制定现金出纳人员上岗及业务技能考核的具体标准，负责对辖内分支机构现金出纳工作进行指导、监督、检查和考核。第四条二级分行法律合规部门负责对辖内分支机构现金工作进行检查。针对风险预警信息