信用证欺诈例外原则论文

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1、论信用证欺诈例外原则及法律适用中文摘要作为国际贸易结算中使用最为广泛、最重要的支付方式，信用证以银行信用替代了商业信用，一定程度上削减了国际贸易结算的风险。随着经济全球化的进一步发展和国际间贸易往来的数量和规模的增多，信用证支付手段的地位和作用受到了更多的重视。但信用证有其为国际贸易结算带来便捷的积极的一面，也有其因自身固有特点所带来的弊端。信用证欺诈、信用证诈骗等问题时刻威胁着信用证当事人的利益，而信用证欺诈，主要是指利用信用证制度的独立性原则和单证严格相符原则，提供表面记载与信用证要求相符，但实际上不能代表真实货物的单据，骗取货款支付，或开立虚假信用证或利用软条款信用证实施欺诈。因此，我们

2、需要对信用证欺诈问题展开深刻的探讨研究，承继前人的思想，力求总结出最有说服力、理性的观点和看法，找到有效途径减少这类问题的发生，平衡出口商和进口商的地位，保障出口商的正常利益不受威胁。关键词：跟单信用证统一惯例，信用证，信用证欺诈ResearchonCreditFraudExceptionandApplicationofLawsAbstractAsthemostwidelyusedandimportantpaymentmodeofinternationaltradesettlement,L/Ccanreplacecommercialcreditwithbankcreditand,totheex

3、tent,cutsdowntheriskofinternationaltradepayment.Thankstotheglobalization,aswellasthecomplicatedevelopmentofinternationalbusiness,theimpactofL/Cattractsmoreconsiderationsfromtheentireworldthanbefore.Thoughitprofitsalotandbringsconveniencetosettlement,L/Chassomeadvantages.ProblemssuchasfraudinL/Cimper

4、ilparties’interests.Especiallysoftclauses,doharmtobeneficiaries,andevenleadtothelossofgoodsandpayment.Therefore,itismeaningfultoresearchthetopicofsoftclausesinahigherway.Absorbpointsfrompioneers,analyzeandmakeoutthefeasiblewaytobalancethepositionsofbothpartiesincommercialtrades,reducetherisksanddama

5、geofsoftclauses,thenexporters’normalinterestswouldbewellprotected.Keyword:UniformCustomsandPracticeforCommercialDocumentaryCredits,letterofcredit,CreditFraud.目录中文摘要1Abstract21绪论41.1选题背景与意义41.2研究内容与方法41.3文献综述42信用证欺诈分析62.1信用证简述62.2信用证欺诈的概念62.3信用证欺诈的成因72.3.1信用证自身固有缺陷促成72.3.2信用证项下单据的缺陷82.3.3庞大的经济利益驱使82.

6、3.4信用证保护制度的缺失82.4信用证欺诈的危害92.5信用证欺诈的表现形式93信用证欺诈例外的兴起与发展114欺诈例外原则及适用135欺诈例外与中国立法及司法实践17结语19参考文献191绪论1.1选题背景与意义随着我国改革开放的不断深入，国际贸易日益扩大，国际贸易在国民经济中的重要性越来越突出。当今国际贸易主要支付手段并被广泛采用的就是信用证，信用证在国际贸易中的非凡地位来源于信用证本身所独具的无法取代的作用，他已经成为金融和贸易领域重要的结算支付工具，确保信用证具有快捷、可靠、经济和便利优点的一项重要法律规则便是“独立抽象原则”，该原则将的实质在于将信用证的开立、兑付及纠纷解决与其他买

7、卖合同、开证合同等基础性或附属性合同的效力、履行及纠纷隔离开来，使信用证能够在相对自我封闭的安全环境中运行，将信用证交易有关当事人的职责限定在各自最专长的领域内。但是任何事物都具有两面性，也恰恰是信用证独立抽象原则为不法商人留下了可钻的空子，为欺诈行骗的滋生提供了温床。“常常成为不法商人鱼目混珠，骗取巨款的保护伞”。近年来，在国际贸易中不断发生信用证欺诈案件，有报告说，仅在1995年美国就有超过5