公司出纳笔试题目2017

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1、出纳笔试试卷（共100分，完成时间30分钟）分数：一：单选题（14分）1、下列各项，不可以采用现金结算的是（）A、支付职工工资2500元B、向个人收购农副产品6300元C、向一般纳税企业购入材料1200元D、采购员随身携带差旅费3500元2、下列各项不符合规定的为（）A、用银行帐户替他人收支现金B、将现金收入及时存入银行C、将帐户存款利息增加银行存款余额D、不得签发空头支票3、对票据的审核下列说法正确的为（）A、对于内容不够完整、填写错误的应退回有关经办人员更正或重开B、对于职工提供的收据审核通过并签字确认C、对真实、

2、合法但领导未签字的票据可以报销4、当某单元格中显示”#REF!”时，表示该单元格中所存放公式引用的单元格（或区域）的内容被（）A、错误删除B、复制到工作表的其他位置C、移动到工作表的其他位置D、从其他单元格（或区域）移动来的内容所覆盖5、在EXCEL工作表中，当某列数据被隐藏显示后（）A、即使该列数据已被其它单元格中的公式引用，也不参与运算B、在打印工作表内容时，该列数据的内容将不会打印出来C、即使该列数据已被选作图表的数据列，所嵌入的相应图表也会被隐藏显示D、该列数据即自动丢失6、Excel单元格中输入公式后显示出一

3、串字符”#REF!”,原因是（）A、公式中有除数为0B、引用了无效的单元格C、单元格显示宽度不足D、公式中运算符错误7、选择单元格B3，输入公式=AVERAGE(10,12,aaa,ibm,15,4),经过确认后，其结果为（）A、6.833333B、10.25C、#NAME?D、#VALUE!二、问答题（16分）1、行政部小李出差回来,将相关费用发票交到出纳这边报销，请问您将如何处理？2、公司领导16：20通知您，明天上午需要12万元现金，您将如何处理？三、用计算器计算，将计算结果列于等号后方。结果保留三位小数。（20

4、分）序号计算计算结果112589×98076=25896×52884=368547+36421=439858×89410=548521×30105=629584-22489=799574/12581=877856-49630=931586×66477=10503260/652=四、洪濑公司2011年9月30日新上任的出纳陈景与原出纳孙云办理交接工作，主管会计孙莉进行监督，盘点库存现金中8张100元，6张50元，10张20元，7张10元，9张5元，15张2元，30张1元，18张5角，4张2角，8张1角。请根据上述资料填写

5、库存现金移交表（15分）库存现金移交表币种：人民币移交日期年月日单位：元币别数量（张）移交金额接交金额备注合计单位领导人：移交人：监交人：接管人：五、洪濑实业公司2007年2月份银行存款日记账账面记录和银行对账单分别见下表，请根据给出的资料填写银行存款余额调节表：（20分）银行存款日记账07年凭证银行凭证摘要借方贷方余额月日字号名称号数　　　　　　期初余额　　603,877.0021收60#汇票6088#销售产品105,687.00　709,564.00　2付75#转支2014#付购材料　17,980.00691,58

6、4.00　5付76#转支2015#付广告费　78,000.00613,584.00　7付77#现付1018#支取现金　5,000.00608,584.00　10收80#转支5001#收回货款100,000.00　708,584.00　16收81#特转4832#收到税款返还20,000.00　728,584.00　25付80#汇票3187#购入设备　100,000.00628,584.00　28收90#委收8088#收回货款150,000.00　778,584.00　　　　　　本月合计375,687.00200,980.

7、00778,584.00银行存款对账单2007年2月28日币种：人民币单位：元网点号:0212[中国工商银行共和支行]户名:洪濑实业公司账号:987046147223115888上页余额:6038772007年交易代码凭证种类凭证号摘要借方发生额贷方发生额余额柜员号月日21　汇票6088#收款　105,687.00　19322　转支2014#付货款17,980.00　　19327　现付1018#支取现金5,000.00　　19628　转支4019#付失业保险金9,800.00　　193216　委收8017#收货款　17

8、,000.00　195225　汇票3187#付设备款100,000.00　　192228　委收8088#收货款　150,000.00　194　　　　　　　可用余额:743784　银行余额调节表单位：年月日单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账778584银行对账单余额743784加：银行已收企业未收加：企业已收银行未收减：银行