工程经济课程设计—周林军

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1、工程经济课程设计姓名：王天亮学号：119094241班级：物流113指导老师：陈荣虎7一、项目概述及相关数据3二、财务预测51.总投资估算53.投资计划与资金筹措54.销售收入预测55.总成本费用估算55、利润总额及分配6三、财务分析61.融资前分析62.融资后分析64.资产负债表75.财务生存能力分析76.不确定性分析7四、参考文献7五、财务报表87一、项目概述及相关数据专用汽车作为汽车工业的重要组成部分，伴随着汽车工业的发展而迅速发展，预计未来几年内专用汽车的产销量有望保持10%的增长势头。某汽车股份有限公司是安徽省专用汽车重点生产厂。随

2、着市场需求的迅速增加，以及市场预测发展趋势，公司现有生产能力不能满足需求，因此公司决定新建年产5000辆专用汽车的生产能力。主要数据预测与估算1．产品方案及价格产品方案及销售价格预测见下表：产品方案与售价表（不含税价）产品代表产品型号年产量（辆）售价（万元/辆）备注八平柴东风解放AH5112GSN50016.92散装运输水泥车东风解放双桥20TAH5203GSN100023.51东风双桥24TAH5224GSN50039.49三菱搅拌车AH5265GJB70061.12混凝土搅拌运输车五十铃搅拌车AH5272GJB60061.12东风搅拌车A

3、H5241GJB30036.66垃圾车AH5072ZYS80030.09压缩式垃圾车15T自卸车AH326060047.01自卸车合计50002．投资及其相关数据估算（1）建筑工程费（新建建筑物参照当地同类建筑物造价指标估算）、设备及安装费（国内设备按国内最新价格计算，进口设备按报价或询价估算，设备运杂费、安装费含在设备原价中）、工器具及夹具费，见总投资估算表。（2）其他费用：建设单位管理费：按工程费用的1%计算；办公及生活家具购置费：按全体人员数人均1000元计算；设备联合试运转费：按需要试运转车间设备购置费0.7%计算：31.62万元；电

4、增容费：为估算值：159.50万元；勘察设计费：为合同数：368.00万元。（3）基本预备费：按工程费用和其他费用之和的8%估算；价差预备费：本项目为0。（4）上述投资均未计息；建设投资中75%为自有资金；25%为银行贷款，贷款年利率为8.5%建设期利息计入固定资产投资。贷款偿还按最大可能偿还。（5）项目流动资金30%为铺底资金，70%为银行贷款，流动资金贷款年利率为5.5%流动资金分四年投入，为测算的方便，流动资金均在年初按当年需求投入。（6）项目建设期为2年（第1年投资占30%，第2年占70%）；第3年达产40%，第4年达产50%，第5年

5、达产70%，第6年达产100%；项目计算期为12年（含建设期）。（7）项目基准收益率为12%。3．原材料、燃料及动力消耗原材料、燃料及动力消耗见下表：7正常年份原材料、燃料及动力消耗表（不含税价）序号项目名称单价（元）/吨年耗量1原材料1.1钢板及型材8998116000t1.2外协件1023438400t2燃料及动力2.1电能66012541MWh2.2自来水900121kt2.3汽油375016t2.4柴油3600343t1．税率增值税税率为17%；城市维护建设税税率为7%；教育费附加费率为3%；所得税税率为25%。2．劳动定员生产人员为

6、867人，人均年工资及福利3万元；行政管理人员76人，其他人员为36人（工资见制造费用和管理费用估算表）。3．其他销售费用按销售收入的1%计算；流动资金估算中有关周转天数：应收账款60天；原材料及辅助材料14天；外协外购件20天；燃料7天；在产品14天；产成品20天；现金30天；应付账款60天。固定资产残值为固定资产原值的4%；房屋及建筑物折旧年限为10年，机器设备折旧年限为10年。税后利润提取10%公积金和5%公益金。7.流动资金投资估算采用分项详细评估法。流动资金=流动资产－流动负债流动资产=应收帐款＋存货＋现金流动负债=应付帐款流动资金

7、本年增加额＝本年流动资金－上年流动资金周转次数＝360/最低周转天数（最低周转天数按实际情况并考虑保险系数分项确定）应收帐款＝年经营成本/周转次数存货＝外购原材料、燃料＋在产品＋产成品外购原材料、燃料＝年外购原材料、燃料费/周转次数在产品＝（年外购原材料、燃料及动力费＋年工资及福利费＋年其他制造费用）/周转次数产成品＝年经营成本/周转次数现金＝（年工资及福利费＋年其他费用）/周转次数年其他费用＝制造费用＋管理费用＋财务费用＋销售费用－（工资及福利费＋折旧费＋摊销费+修理费＋利息支出）上式中括号内项目是指制造费用、管理费用、财务费用及销售费用中

8、的有关项目。应付帐款＝年外购原材料、燃料及动力费/周转次数二、财务预测1.总投资估算7项目投资分为静态固定资产投，动态固定资产投资和流动资金投资。其中静态固定资产投