财务行政制度

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1、广州和讯信息科技有限公司财务行政管理制度广州和讯信息科技有限公司财务行政管理制度批准：日期：制度正文第15页共15页广州和讯信息科技有限公司财务行政管理制度广州和讯信息科技有限公司财务行政管理制度第一节资金领取制度一、现金借款（一）制度1.备用金l公司正式职工可向财务部门借取人民币叁佰元的备用金;l部门经理可向财务部门借取人民币壹仟元的备用金;l总经理及销售经理可向财务部门借取人民币贰仟元的备用金;2.差旅费l差旅借款凭往返机票日期按每日壹仟元借取，特殊情况应作说明；l国外差旅需填写“国外差旅申请表”，由董事长及总经理批准，按每

2、日USD110.00借取；3.个人差旅借款需在出差回来后一周内报销；每次借款需将上一次借款报销后方可借取，特殊情况应作说明；（二）步骤程序1.借款时，借款人填写一式二联(或三联)借款单，注明借款日期、事由（备用金、差旅费借款等），本人、部门经理及总经理签字后，交财务部签字认可，然后到出纳处领款。2.借款单正、副联交出纳处，借款人还款或报销后，会计将副联还给借款人，出纳根据还款金额开具收据。二、支票领用1.一次性费用300元以上者，需领用支票。收款单位必须与发票开具单位相符；若无法事先取得发票，请款人应付款后及时取得发票交予财务。

3、2.领用支票,员工须填写“支票领用表”，列明用途、数量、单价、金额（如确实事先无法预知使用金额,应列明限额）、是否属于预算，由部门经理签字。制度正文第15页共15页广州和讯信息科技有限公司财务行政管理制度1.财务部审核认可后交总经理批准，交到出纳处开具支票。2.出纳登记“支票登记簿”，由支票领用人同时在“登记簿”及支票根上签字，并及时取回发票即清即结。支票交付对方，应当面填好小写金额并将发票带回。三、支票领用须注意事项1.不准将空白支票交付对方作结算抵押。2.支票丢失，领用人员负全部经济责任。3.发票金额以大写为准（在大小写不一

4、致时），不得涂抹更改。4.支票领取后，必须在半个月内报销，财务部随时检查．违反者财务部门书面报总经理，由总经理作出处理。5.支票领用一次最多不超过三张，且未报销支票累计不超过三张。6.所有发票背面左上角须有经手人签名。第二节　资金报销制度一、报销时间：每周二、四,13:30-17:00二、报销金额起点：人民币300.00以上。三、报销制度：(一)预算内和各部门预算外1000.00以内的费用的报销制度(1)员工报销：员工须在“每周费用报告单”填写事由并在报销人和支出证明单经手处签字，部门经理审核在“每周费用报告单”批准人和支出证明

5、单验收处签字，然后交会计审核签字，总经理批准在支出证明单主管处签字，最后到出纳处领款。(2)部门经理报销：部门经理经手签字，交会计审核签字，总经理批准在主管处签字，然后到出纳处领款。制度正文第15页共15页广州和讯信息科技有限公司财务行政管理制度(1)总经理报销：总经理经手签字，交会计审核签字，综合业务部经理核准签字，后到出纳处领款。(2)报告单内容及大小写金额全部填写完毕，由财务审核签字（财务不应对不完整的报销单签字），财务部审核签字，误差在10.00元以内的可予以修改；误差在10.00元以上，则应重新填写表格并重新批准。（5

6、）所有报销单据，财务部门均有权核实与审查。(二)预算外费用的报销制度员工预算外费用的使用及报销由部门经理、总经理核准签字，然后交会计审核签字，到出纳处领款。报销凭证、“每周费用报告单”、“支出证明单”必须由员工本人填写。四、市内办公报销1.交通费用报销范围l公事外出，规定范围内实报实销（部门经理以上500元/月，部门经理以下300元/月）。一般应乘坐2.2元/公里以下车辆（含2.2元/公里，特殊情况需说明），报销时需票据背面注明起止地点、时间、使用人。l在晚上加班（仅指由部门经理安排的加班）至21:30以后，可以报销（需注明加班

7、内容）。l法定节假日加班，报销往返车票（需注明加班内容）。2.其它费用l所有办公用品，应由行政部门统一购买。l交际应酬费应在报销单上逐笔列明并写清理由，RMB300元以上应领用支票。五、国内差旅标准1.外埠出差：往返于300制度正文第15页共15页广州和讯信息科技有限公司财务行政管理制度公里以外距离的两城市之间可以乘坐飞机、火车和轮船，不可乘坐出租汽车。机票由行政部统一订购，差旅返回后将机票交给订票人，凭机票复印件及其它单据到财务部报销。1.住宿标准：短期出差（每次在一周以内）住宿一般应在RMB200元／天间以内，部门经理在RM

8、B300元／天间以内。长期封闭开发住宿费为RMB100元／天间以内。住宿费报销应有住宿清单或住宿清单复印件与发票相配套。多人同行应尽量共享房间。2.外出出差市内办公可乘坐出租车，出租汽车的发票，应与本市的出租一样，内容详实，清楚。3.出差补助按往返机票时间计算，