DE_流程手册_9.1.1.4 预算审批和下达

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1、财务管理预算管理索引号9.1.1.4预算审批和下达1.范围本流程适用于苏州供电公司年度预算最终审批和下达的工作。2.控制目标确保年度预算的严肃性和可操作性；确保年度预算对业务工作的约束性；明确下达预算考核的内容和目标值。3.主要涉及部门q总经理办公会q预算管理委员会q苏州公司各职能部门q各县公司4.主要前提和假设q预算指标必须与绩效考核指标挂钩，预算下达落实到各部门和县公司5.主要控制点q财务与产权管理部主任审核年度总预算草案q预算管理委员会审核调整总预算草案和考核指标q总经理办公会审批并决定最终的预算案和考核指标－保密－Page5of5埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司

2、内部使用财务管理预算管理索引号9.1.1.4q各部门主任和县公司总经理承担部门/公司年度预算的指标责任q总经理与各县公司及各部门签署经营责任承包书，明确年度预算考核指标－保密－Page5of5埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用财务管理预算管理索引号9.1.1.4流程说明步骤说明负责人输出－保密－Page5of5埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用财务管理预算管理索引号9.1.1.41.完成预算初稿编制工作1.1根据资本性支出预算、损益性预算、现金流量预算编制资产负债预算1.2完成总预算草案的编制1.3财务与产权管理部主任审核预算初稿财务与产权管理

3、部预算员财务部主任总预算草案2.完成考核指标预算初稿编制工作2.1根据各项年度预算和公司考核要求编制考核指标预算表初稿2.2财务与产权管理部主任审核考核指标预算表初稿财务与产权管理部预算员财务部主任考核指标预算表初稿3.预算管理委员会完成审核3.1预算管理委员会讨论年度预算及考核指标3.2预算管理委员会完成对年度预算及考核指标的审核预算管理委员会4.总经理办公会完成审批4.1预算管理委员会将经审核的年度预算及考核指标提交总经理办公会4.2总经理办公会审批年度预算及考核指标预算管理委员会总经理办公会5.预算和指标的下达5.1预算管理委员会将年度预算及考核指标通知总经理工作部5.2总经理

4、工作部在财务与产权管理部预算员的协助下，根据预算管理委员会审批通过总预算案和预算考核指标，拟定经营责任承包书，并与苏州公司各部门及各县公司负责人签订经营承包责任书预算管理委员会总经理办公会6.预算下达6.1在系统中输入并确认正式预算6.2将分解后的预算下达给苏州公司各部门和下属县公司财务与产权管理部－保密－Page5of5埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用财务管理预算管理索引号9.1.1.4主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人员提交时限/频率总预算案财务与产权管理部年度预算案多预算管理委员会总经理办公会每年预算考核指标表财务与产权管

5、理部各级预算考核指项、目标值、权重等多预算管理委员会总经理办公会每年－保密－Page5of5埃森哲版权所有，仅供江苏电力公司和苏州供电公司内部使用