2011年度盘点计划

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1、2011年度年终盘点计划核审制准核作制作日期：2011年12月14日目录一、盘点的目的、时间---1-1---二、存货盘点的作业流程---1-1---二、盘点人员的训练计划---2-2---三、工作权责说明---2-3---四、盘点基准---3-4---五、盘点注意事项---4-5---六、盘点奖惩条例---5-6---一、盘点的目的、时间1、为了加强公司财务管理，保证2011年年终盘点工作的顺利完成，特拟定本计划，敬请所有有关人员，务必细心留意本计划的各项细则，并确实执行，以达盘点“账物合一”的目的。1．1查明各项料件、成品等公司资产的可用程度，以达到有效利用资产的目的；1．2

2、核对现在存货与账上记载数目是否一致，以把握公司资产的准确性；1．3为下期的销售计划与生产计划提供依据；1．4最低存量与最高存量的把握；1．5不良品、呆滞品的发现；1．6确定各项资产的真实价值，以利成本的计划。2、2011年年终盘点的时间项目时间仓库初盘12月30日（星期三）08：00—17：30仓库复盘/监盘12月31日（星期四-五）08：00—盘点结束（复盘工作完后，监盘人员接下抽盘工作）生产车间初盘12月30日（星期四）08：00—17：30生产车间复盘/监盘12月31日（星期五）08：00—盘点结束（复盘工作完后，监盘人员接下抽盘工作）注：仓库存货冻结时间为2011年12月

3、28日17：30—2010年12月31日盘点结束生产部门冻结时间为2011年12月28日17：30—2010年12月31日盘点结束二、存货（原物料、在制品、半成品、制成品）盘点作业流程步骤作业项目权责单位作业内容1盘点准备仓库、生产各单位整理现场，依据编码、品名、规格、单位将所有存货分类并放在同一区域。2初盘初盘人应将所有存货之准确数量标示显明并填至盘点卡及盘点表中，初盘完成后，请将盘点表交于各区域负责人中。3复盘/监盘复/监盘人核对盘点卡、盘点表与实际存货之相符状况，确保盘点卡、盘点表与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同。4盘点结束各相关人员盘点表中所列差异，经存货保

4、管人确认及呈总经理核准确定盘盈亏后，送交财务调整入账。注：盘点结束后各监盘小组负责人将盘点表收集交至财务部三、盘点人员训练计划此次盘点计划须由全厂人员共同努力，尤其是需要各部门主管做引导及教育工作，财务部将会依各部门的需求全力配合。时间执行事项相关人员12月14日拟定盘点计划，确定盘点范围及盘点基准日，确定盘点方式及盘点日期财务部12月20日第一次盘点会议，初步拟定盘点小组成员，确定盘点计划及公布日程表相关部门负责人12月22日第二次盘点会议，对盘点计划做最后修正，并确认各部门最终盘点成员及复盘成员各单位盘点负责人员12月22日13：00举办先前讨论会，详细讲解这次盘点的方式及注

5、意事项和盘点卡、盘点表的填写要求（盘点卡、盘点表由各初盘负责人填写），并了解各部门可能的问题。各区域负责人12月30日08：00复盘人员工作安排复盘人员注意：如无特别变更通知，望各相关人员务必准时参加。四、 工作权责说明总负责人：严总、欧阳副总全面负责本次盘点工作指挥与策划。总协调人：杜奇协调各单位主管意见，顺利达成此次盘点任务。总执行人：各部门主管1、负责盘点人员的教育、培训工作。2、巡检现场，督导现场正常作业，并解答现场疑难问题。区域负责人：1、依盘点计划主导现场盘点事宜。2、掌控辖区盘点进程及人员管制，使本次盘点计划确实执行。3、负责将本区域的盘点表收集并交至财务部（初盘后

6、）。4、确保本次盘点工作的具体推行顺利圆满结束。盘点员：1、接受盘点初点负责人的工作指示。2、负责整理好盘点卡、盘点表及所有盘点物品。3、负责盘点期间的点数计算与记录工作的准确性。各车间人员：协助处理货物分类及清点工作。五、 盘点基准（一）、单据截止规定1．盘点前存货区域负责人应先确定存货单据（入库单、领料单、送货单等）截止号码，并出具清单。2．截止号码的后的单据不列入本期存货盘点内。3．复印（料件入库单、领料单、成品入库单、送货单）的最后四张单据。（二）、存货冻结1．本次盘点采取闭库方式，凡在存货冻结时间与区域范围内，不得有物品进出。（三）、存货确认1．料件与在制品的确认：凡已

7、使用的料件，无论是否加工完毕，则一律视在制品。2．在制品与半成品的确认：凡在生产的产品，已完工未入库成品仓的部分，属半成品；其余部分属在制品。3．半成品与成品的确认：凡完工的产品，未入成品仓的部分，属半成品；已入成品仓的部分，属成品。（四）、盘点对象A、存货盘点：是指料件、在制品、半成品、成品。1．凡存放于本厂的料件、在制品、半成品及成品，无论所有权是否属于本厂，均需盘点；所有权不属于本厂的，在盘点表的备注栏及存货实物上都要注明“***寄存，不列入存货”；所有权属于本厂但不在厂内