担保业务风险控制与防范(精华)

《担保业务风险控制与防范(精华)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、担保业务风险控制与防范_内部培训（一）概念及要求1、信用担保风险识别的概念、2、最主要的是对客户信用风险的识别！要求：1.事前充分调查2.财务因素与非财务因素相结合3.以现金流量分析为风险评价的重要标准（二）风险识别方法——专家判断法（“5C”分析框架）品质（Character）偿债能力(Capacity)所处环境情况（Condition)资本金大小(Capital)抵押品情况(Collateral)（二）风险识别方法——信用评分法是专家判断法向规范化方向的一种演变，一般而言，对客户财务指标和基本面指标分别给予一

2、定的权重，将各项指标分值乘以权重后汇总得到客户总分值，按照不同的分值区间直接对应客户信用评估结果。五、尽职调查与担保方案设计1.尽职调查的标准化规程2.企业基本面分析与评价3.反担保措施的设置与评估4.担保方案的设计（一）、尽职调查的标准化规程：非财务因素调查、财务因素调查l非财务因素调查1、基本情况：注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构历史沿革：近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩•发展方向、发展战略2、行业及市场情况：行业情况•竞争情况•营销模式•客户情况•销售变化趋势v5、产

3、品制造：生产场地v制造方式v生产管理v进货渠道v质量保证体系v安全生产v环保问题3、企业资信状况：开户行及主要结算行情况近三年贷款记录、对外担保记录、诉讼记录、纳税记录、企业信用网记录、人民银行黑名单记录国税网、地税网记录4、企业管理：管理层素质及经验•管理层关系及稳定性•管理现状•管理现状企业人员情况6、产品及技术状况：产品结构•技术状况•对技术重视程度•研究成果技术发展前景财务因素调查财务因素调查•资产、负债、所有者权益核实•销售收入、利润核实财务因素调查——销售收入、利润核实销售明细帐、总账、报表、销售回款

4、、纳税情况、生产记录、入库单、出库单、运输单发票、出口报关单、贸工局出口证明、企业采购环节核证、用电量对比8（二）.基本面分析与评价（定量分析与定性分析）综合评价定量分析定量分析——现金流分析•现金流分析现金流量历史状况、规律性分析•主要财务指标及其分析现金流量预测定量分析——主要财务指标及其分析偿债能力净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、贷款按期偿还率。经营能力年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。成长能力净资产增长率、销售收

5、入增长率、利润增长率、利润增长额。定性分析8综合评价•影响决策的专项特别分析•重点风险分析与提示•担保效益分析综合评价——影响决策的专项特别分析•技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。•项目经理认为需详细说明的问题。•重要问题的补充说明。综合评价——重点风险分析与提示综合评价——担保效益分析•资金需求、贷款用途•还款来源分析•预期经济效益和社会效益3.反担保措施的设置与评估8反担保物的种类房地产抵押•完全产权房产抵押•不完全产权房产抵押•在建工程抵押•核对原件，核查国土局

6、登记情况•注意事项出租的房产需核实房产出租情况，是否影响抵押权实现及变现设备抵押•国内购置设备，进口已完税设备，海关监管但已过监管期且已解除监管的设备•不可受理抵押设备：进口保税设备，租赁设备•查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明•查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；有回购要求的签订回购协议；抵押前公证个人保证•范围：股东、经营者、产品技术拥有者•核对身份证明、婚姻状况、财产清单•财产清单：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权•已婚者其配偶需一并承担保证责任；财产共有人需提供财产证明；授权签

7、署合同需提供经公证的授权书企业保证•经营业绩良好的关联企业•查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件•非主要反担保措施股权质押•范围：借款企业股权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权•查验企业注资的真实性，资产状况，负债及或有负债情况退税款质押及账户监管•范围：经税务机关核定的出口应退未退税款•查验企业历史退税情况；核准出口应退未退税款额的真实性•退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；双印鉴管理；超出质押部分经担保机构同意后可划出使用；8有价证券质押•范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票

8、•查验真实性•企业债券和商业承兑汇票需考虑出票人的资信状况汽车质押或抵押•价值较高、车况良好、证件齐全•查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录•汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆；应收款质押及账户监管•范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业•不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；无合同的应收款•监管帐户为应收款的唯一回款账户•非主