《金融热点话题讨论》PPT课件

《《金融热点话题讨论》PPT课件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、金融热点话题讨论顾磊2006年3月7日seminar_200509@yahoo.com.cn20052005概要话题一：银行我国股份制商业银行不良贷款率平均保持在5%以下银行效率与业务结构提升中国银行业两极分化程度加深，并购时机成熟银监会定准入标准城商行跨区域发展新政将颁布话题二：证券资产证券化税收政策出台推进资本市场规范发展证券公司被允许开展创业风险投资业务敬请关注：将自主创新作为金融业发展的主导战略警惕资金相对过剩的金融风险1.1我国股份制商业银行不良贷款率平均保持在5%以下2005年上半年全国不良贷款余额增长在加速，2004年底已经改革的大型银行关注类贷款占比达到13.3%

2、，已上市股份制商业银行则占8.1%。80%以上的不良贷款都可以归因于管理不善的指令性贷款。据银监会统计数据显示，截至2005年末，我国股份制商业银行不良贷款余额已经从2001年末的2035亿元下降到目前的1471亿元；同期不良贷款比例从16.62%下降到4.22%，实现了不良贷款比例每年下降3个百分点的目标。近年来，在银监会的持续监管下，我国股份制商业银行贷款质量持续好转，不良贷款比例平均保持在5%以下。通过现金清收、贷款核销、以物抵债等市场化方式。1.1我国股份制商业银行不良贷款率平均保持在5%以下股份制商业银行计提的贷款损失准备也不断增加，抵御风险的能力明显增强。截至2005

3、年末，股份制商业银行贷款损失准备金余额已达898亿元，贷款准备金抵补率为80.29%，比年初提高14.19个百分点。部分股份制商业银行已按照国际标准足额提取贷款损失准备。银监会“提高五级分类准确性—提足拨备—做实利润—资本充足率达标”的监管新模式1.2银行效率与业务结构提升（1）2月14日，在工行分行行长会议上，董事长姜建清指出，2005年，工行的存贷款利差收入与资金收入加中间业务收入的比例为53∶47；到2005年末，在工行6.4万亿元总资产中，信贷资产的占比是50.8%，比2004年末下降了14.1个百分点；非信贷资产的占比已经达到了47.5%，无形资产是1.7%。工行的资产

4、结构和收入结构将出现两个重大转变：非信贷资产的比重将高于信贷资产的比重；资金收入加中间业务收入将大于存贷款利差收入。在沪中小型银行转型中出效益账面利润增长5.1%2005年,在沪中小型商业银行(不含农村商业银行)资产总额比当年年初增长15.15%,负债总额增长15.01%,账面利润同比增长5.1%。沪中小型银行积极推动战略转型，优先发展中间业务、零售业务以及中小企业客户。部分银行已建立起了中小企业贷款业务组织架构和运作模式,在业务拓展和风险管理方面均有所突破；中间业务方面,承销短期融资券、企业年金托管、基金托管、外汇结算等方面也有新的发展；零售业务在重点发展个人贷款和银行卡业务的

5、基础上,个人理财业务发展迅速,营业网点的个人金融服务功能和服务效率不断得到重视和加强。目前各中小型银行启动并逐步实施组织架构调整和业务流程再造,加强风险统一管理和业务集中处理。1.2银行效率与业务结构提升（2）1.3中国银行业两极分化程度加深，并购时机成熟国际评级机构标准普尔2006年2月22日在京发布了名为《中国50大商业银行》的研究报告，认为随着中国银行业两极分化程度正在加深，银行间开展并购的时机已经成熟。1.4银监会定准入标准，城商行跨区域发展新政将颁布《城市商业银行异地分支机构管理办法》即将下发，该办法对城市商业银行跨区域发展提出了具体要求，使城市商业银行跨区域发展的审批

6、更具操作性。12月28日，由安徽省6家城市商业银行和7家城市信用社联合重组的徽商银行股份有限公司正式揭牌，成为中国第一家由省内地方金融机构重组而成的地方性商业银行，此举也拉开了中国120家城市商业银行重组的序幕。2005年11月29日，宁波银监局同意上海银行在浙江省宁波市筹建宁波分行。上海银行成为全国首家跨区域发展的城商行。2.1资产证券化税收政策出台3月2日从国家财政部、税务总局联合发布通知,明确我国银行业开展信贷资产证券化业务试点中的税收政策问题。印花税：信贷资产证券化产品的全部环节暂免征收营业税：受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入应全额缴纳营业税。而

7、对金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入征收营业税；对非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入,不征收营业税。税方面：对信托项目收益在取得当年向机构投资者分配的部分,在信托环节暂不征收企业所得税。备注：为贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，扩大直接融资比重，改善商业银行资产负债结构，促进金融创新，２００５年３月，资产证券化试点工作在国内正式启动。２００５年12月，作为资产证券化试点银行，中国建设银行和国家开发银行分别首发了第一期资产