生产企业出口退税申报流程-130423

《生产企业出口退税申报流程-130423》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、生产企业出口退税申报流程生产企业出口退税申报流程-21-生产企业出口退税申报流程目录一、定义3二、操作流程3一、出口货物明细数据录入3（一）进入出口退税系统。4（二）当期所属期设置。4（三）基础数据采集——单证不齐——出口货物明细申报录入——新增。4（四）、基础数据采集——收齐出口单证明细录入——新增。8（五）进入基础数据采集——增值税申报表项目录入——增加。10二、免抵退税申报-生成明细申报数据。12（一）生成征免税明细申报12（二）核对无误后点击生成，选择保存位置，可以自行新建文件。13三、预申报14四、正式申报18五、免抵退税申报——

2、打印申报报表。20-21-生产企业出口退税申报流程出口退税申报流程一、定义出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的辅助系统,它解决的是企业出口业务应当享受的退税问题,就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说,只要有出口业务,税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本,将三者的数据进行对比和计算,形成了一个有机的整体。出口退税申报需用到的两种软件为：擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（生产单机版）和擎天传输平台软件。二、操作流程一、出口货物明细数据录入根据销售会计提供的出口货物开票明细数据表，在出口货

3、物免抵退税申报系统录入出口货物开票明细数据。注意：收到出口货物开票数据明细表、出口货物报关单和发票后应先进行核对，以便根据开票明细表，进行明细数据录入，增加其准确性。征税率，退税率，不予免抵退税额，出口发票号绿叶03月份开票数据明细表（一）进入出口退税系统。-21-生产企业出口退税申报流程初始用户名：(注意大小写)；初始密码为空。　　（二）当期所属期设置。填入的所属期为业务的所属期。如：2013年04月08日对3月份业务进行处理,应填入201303。（该日期为退税所属期的日期）（三）基础数据采集——单证不齐——出口货物明细申报录入——新增。

4、-21-生产企业出口退税申报流程-21-生产企业出口退税申报流程　　1选择贸易性质为一般贸易。　　2出口发票号根据核对好的出口货物开票数据明细表填列。　　3报关单号为21位，是出口货物明细数据表上第一列的报关单号，若有电子表格，可以直接复制粘贴，但应记住在18位报关单号后面加上001。5出口日期可在开票数据明细表或报关单上的出口日期，记住：是出口日期而非申报日期。　　6外汇核销单号已于2012年全部取消，若提示填写，只需填写9个9即可。7出口商品代码。是开票数据明细表上的海关编码，也可下拉选择,为海关对应的商品代码.将该代码对应具体的征退税

5、率，与开票数据明细表核对。填写好商品代码按回车键，一般自动生成商品名称，若不能自动生成商品名称，则说明商品代码不对。　　8出口商品名称自动生成。　　9计量单位和代码自动生成，无需改动，默认单位为公斤。-21-生产企业出口退税申报流程　　10出口数量为实际的出口数量（以报关单为准），可直接摘抄开票数据明细表上的数量一栏。　　11成交总额为报关单上的总价，或开票数据明细表上的总额。　　16成交币制均为USD美元17外币汇率为开票数据明细表上的汇率乘以100的百元汇率，如汇率为6.2817则应输入628.17，输入后按回车键，自动生成出口销售额、

6、征税税率、退税率、不予免抵退税额、免抵退税额，再次与开票数据明细表核对。应特别注意征税税率和退税率，正确不改动，错误应改过来，回车后再核对不予免抵销售额和免抵退税额。　　注意：平时应根据单证齐全表更新维护上表。18单证不齐选择B缺报关单19保存/取消/保存并增加。保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入。-21-生产企业出口退税申报流程　　20序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报。（四）、基础数据采集——收齐出口单证明细录入——新增。这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收

7、齐单证（发票、报关单、提单）.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作。-21-生产企业出口退税申报流程-21-生产企业出口退税申报流程　　1根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改。或者直接点击新增，当输入报关单号后，按回车键自动生成数据，再次核对无误后，进行下一步。　　2核对无误后，也不要改动缺报关单。　　6外汇核销单号已取消。8保存.进行下一笔操作。或点击保存并增加，生成和之前一样的数据，只要输入报关单号，按回车键即可生成，在进行核对。注意：在实际操作中，

8、在收集前期数据录入时，若发现之前的单证不齐数据录入错误，应红冲之前的错误数据，红冲的数据出口发票号码应为HC加上出口发票号（例如：HC00064509），红冲过后重开正确的数据，