商业银行经营管理考试重点

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1、专业资料【商业银行经营管理学】一、名词解释：1商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2银行持股公司制：又称“集团银行制”，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。3流动性：是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：资产的变现成本与资产变现的速度。4商业银行公司治理：建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。5存

2、款保险制度：由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。6核心资本:又称一级资本，包括永久的股东权益（已发行并完全缴足的普通股和永久性非累积优先股）和公开储备（保留盈余或其他盈余，股票发行溢价，未分配利润，普通准备金，法定准备金增加值）。7附属资本：又称二级资本，包括非公开储备，资产重估储备，普通准备金/普通呆账损失准备金，混合（债务/股票）资本工具，次级长期债务。8银行资本充足率：资本充足率是指资本

3、总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。9风险加权资产：对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。风险加权资产=∑各类表内资产*相应风险权重+∑各类表外资产*转换系数*风险权重。10巴塞尔协议：1988年西方12个国中央银行在瑞士巴塞尔达成的协议，规定参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对于银行资本的标准及规定。11银行负债:银行在日常的经营活动中产生的尚未偿还的经济义务。12银行负债业务：负债是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用

4、自己的资产或提供的劳务去偿付。负债业务也是银行组织资金来源的业务。13可用资金成本：也称资金转移价格，是指银行可用资金所应负担的主部成本。计算公式为：可用资金成本=（利息成本+营业费用）/（存款额-法定准备金-必要超额准备金）14边际存款成本：银行增加最后一个单位存款所支付的经营成本。边际存款成本=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金。15回购协议：在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。16现金资产:银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包括库存现金，在中央银行存款，存放同业存

5、款以及在途资金。17信用贷款:银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。18抵押贷款：银行以抵押方式作担保而发放的贷款。抵押指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有。19保证贷款：贷款人按照《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。20质押贷款：以担保法中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。21票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。word完美格式专业资料22补偿余额：应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。23隐含价格：是指贷款定价中的一些非货

6、币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协议中加上一些附加性贷款。24消费者贷款：是指消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。25信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。26关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款利息，但存在一些可能会对偿还产生不利影响的因素。27可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。28审贷分离：指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。29三查制度

7、：贷前调查、贷时审查和贷后检查。30表外业务:是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。31利率互换：两笔债务以利率方式相互交换。32货币互换：指互换双方在初期按固定汇率交换两种不同货币的本金，然后在预先约定的日期进行利息和本金的分期互换。33金融期货：交易双方按约定价格在未来某一日期完成特定资产交易行为的一种方式。34金融期权：是一种能够在合约到期日之前（或当天）买入或卖出一定数