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1、国有商业银行股份制改革主要内容一、国有商业银行股份制改革回顾二、国有商业银行股份制改革的目标、需要解决的几个重大问题三、中行、建行股份制改造中的主要问题四、国有商业银行股份制改革的价值评价第一部分、国有商业银行股份制改革回顾（一）国有商业银行概况（二）国有商业银行竞争性和脆弱性分析（三）历次国有商业银行改革（四）历次国有商业银行改革成败分析（一）国有商业银行概况规模水平资产规模和业务规模占优势，但未达成范围经济和规模经济优势经营水平1.现金资产比率低2.资产使用率低3.利润率低风险性1.资本充足率较低2.风险承担能力与偿债能力仍普遍低收益性利息收
2、入为主，其他方面的收入较少效率性人均利润率低（二）国有商业银行竞争性和脆弱性分析市场结构是高度寡占型竞争机制存在缺陷，过度依赖规模竞争缺乏完善的法人治理结构和灵活的经营机制管理层次和机构繁多，决策程序复杂经营管理上主张群体本位，管理效率低（三）历次国有商业银行改革1.亚洲金融危机背景下的改革“增量”式的体制外改革，以商业化为取向的体制内改革2.中国入世背景下的改革明确指出国有独资商业银行是经营货币的企业，必须按照企业改革的思路来办，必须真正转变内部的机制。此时的改革已触及国有银行更深层次体制的问题，决策层也决心寻求打破僵局的解决方案3.2003年
3、以来的股份制改造实行股份制改造，加快处置不良资产，充实资本金，创造条件上市,股份制改革试点。至此，国有商业银行改革进入了一个新的阶段，主要围绕着两大任务:一是进行股份制改造和上市;二是建立健全良好的公司治理结构和公司治理机制。（四）历次国有商业银行改革成败分析造成国有商业银行竞争力低下的根本原因是中国的特殊国情：权力机构对银行的干涉和银行管理的代理问题。这两个问题又植根于中国国有商业银行的产权制度。国有商业银行大股东管理层行政部门地方政府司法部门债权人小股东国家国有商业银行的产权结构体现了商业银行经营的政策化、金融资金的财政化、组织机构的行政化，
4、严重制约了银行商业化发展的进程。所有这些问题，都是产权制度的缺陷所衍生出来的。国有银行产权制度改革的途径是推行股份制，股份制可以实行资产主体的明晰化，股份化后，银行的经营将受到股东、董事会的约束，这样就可以摆脱政府对银行的干预，使银行与政府相分离，从而具有独立性，能够自主经营。不难发现，不论是97年开始的第一次改革还是入世后的第二次改革，虽然在一定程度上推进了国有商业银行的市场化进程，但总体上看，并没有触动商业银行的产权制度，也注定改革效果不明显。2003年开始的国有商业银行的股份制改造之所有较之前两次改革成功，就是注意到产权问题的解决。因此，我
5、国国有商业银行改革的核心是产权改革，而在产权改革的方式选择上，股份制又是首选方式，这是由商业银行的特殊企业性质和它对资本要求的特殊性所决定的。第二部分、国有商业银行股份制改革的目标、需要解决的几个重大问题国有商业银行股份制改革的目标国有商业银行股份制改革的目标应该而且必须明确,这就是:建立现代商业银行制度。只有建立了明晰的金融产权结构和完善的法人治理结构,这一改革的众多积极效应才可能进一步涌现:实现国有商业银行的商业化或市场化改革;从根本上解决资本金不足问题;提高经营效率;防范和控制金融风险;应对加入世贸组织后的新形势;改善、优化资本市场中的上市
6、公司结构;促进国有经济的战略调整,等等。国有商业银行股份制改革需要解决的问题（一）引入产权机制，健全公司内部治理结构（二）上市前进行财务重组（一）引入产权机制，健全公司内部治理结构1.成立中央汇金公司，行使出资人的权利和义务2.引入海外战略投资者，吸收先进经验3.上市提高企业运行要求，增加监督渠道。（二）上市前进行财务重组1．核销不良资产2．政府注资国有商业银行股份制改革的顺序安排1.先内部改革重组、后改制上市2000年以来,国有四大商业银行上市的呼声不断高涨,有些论者甚至把2000年称为“银行上市年”。这种观点是不符合中国国有商业银行实际情况的
7、。实事求是地来看,目前中国四大国有商业银行还不完全具备上市的条件,还存在着相当大的距离。当务之急是加快内部改革,例如加强财务管理,提高经营效益;调整信贷结构,严格信贷管理,提高金融资产的质量;精简机构和人员,提高工作效率集约性经营水平;加强内控机制建设;建立有效的激励约束机制等等。只有在此基础上才有可能将独资体制改造为股份体制并且准备上市。需要注意的是,国有商业银行股份制改革和上市的标准和程序是与一般企业相同的,都必须遵循统一的公司法和证券法。2.先试点、后全面推广由于国有商业银行在国民经济中具有特殊地位和巨大影响,为了确保其股份制改革的顺利进行
8、和获得成功,应遵循先试点后全面推广的原则。可先选择一家条件比较合适的国有商业银行进行改制试点,积累经验后逐步推广。但是这种安排在实践中较
