商业银行与存款创造

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1、第五章商业银行与存款创造本章要点第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行的主要业务第三节商业银行的经营与管理原则第四节商业银行的存款创造一、商业银行的产生与性质二、商业银行的类型三、商业银行的金融创新四、《巴塞尔协议》与商业银行资本充足率第一节商业银行的产生和发展一、商业银行的产生与性质（一）商业银行的起源与发展铸币兑换业货币经营业商业银行1171年威尼斯银行——世界上最早出现的近代银行1694年英格兰银行——标志着资本主义银行制度的建立放款（二）商业银行的性质“商业银行”这一名称发源于英国，因为英国早期的银行主要是专门融通短期商业

2、资金。两种经营传统英国式融通短期商业资金的传统自偿性贷款——银行通过贴现票据对储备资产发放的短期周转性贷款，一旦票据到期和产销完成，贷款就可自动收回。德国式综合银行的传统二、商业银行的类型-职能分工型商业银行（分业经营模式）-全能型商业银行（混业经营模式）法律限定金融机构必须分门别类各有专司：长期、短期、证券、信托可以经营各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务。德国、奥地利、瑞士美国、日本（大危机后的60年）三、商业银行的金融创新（一）避免风险的创新（二）技术创新（三）规避金融管制和竞争资金来源的创新（四）商业银行的资产证券化

3、（一）避免风险的创新1可变利率存单：银行等金融机构发行的利率可随市场利率变动的存款单；2可变利率抵押贷款：利率可随市场利率变动的一种贷款；3金融工具远期市场：是指证券发行者同意在以后某一指定日期，以协议价格向购买者提供远期证券的市场交易活动；4金融工具期权市场：按协议价格在一定期限内购买或者出售某种金融资产权力的交易活动；5货币互换与货币调换：利率互换：是指交易双方按照商定的条件将双方同一种货币而利率不同的债务，进行对各方在利率上有利的互换。货币调换：有互补需要的双方按照协议的安排，将不同货币的债务或者投资进行有利的互换。（二）技术

4、创新1银行信用卡的多功能化2现金管理帐户3票据发行便利市场（三）规避金融管制和竞争资金来源的创新1可转让大额定期存单市场1961年美国花旗银行率先发行的。2可转让支付命令帐户（NOW）3自动转账服务帐户（ATS）4货币市场互助基金（MMMF）创立于20世纪70年代初。（四）商业银行的资产证券化含义：指将缺乏流动性的资产，转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流动性。起源于20世纪80年代的美国四、《巴塞尔协议》与商业银行资本充足率1987年12月10日，“十国集团”加上瑞士和卢森堡在巴塞尔召开12国中央银行行长会议，会

5、议通过并发表了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，后经修改，于1988年7月在巴塞尔签署了协议，即著名的《巴塞尔协议》。1.资本的组成1988年《巴塞尔协议》的主要内容核心资本附属资本总资本银行股本公开储备未公开储备重估储备普通准备金和普通呆账准备金带有债务性质的资本工具长期次级债务核心资本附属资本总资本实收资本资本公积贷款呆账准备金盈余公积未分配利润我国银行资本构成2.资本衡量标准：风险加权制3.资本比率的标准目标：8%4.过渡期和实施安排：5年资本充足率≥8%核心资本充足率≥4%1998年，巴塞尔委员决定全面修改协议。

6、1999年6月，提出了新巴塞尔协议第一稿，2001年1月公布了第二稿，2003年4月公布了第三稿。2004年6月26日，《巴塞尔新资本协议》的最终稿通过，即《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，定于2006年开始实施（其中的高级法将在2007年实施）。新资本协议的三大支柱：最低资本充足率监管当局的监督检查市场约束第二节商业银行主要业务一、商业银行的资产负债表商业银行业务主要可以划分为负债业务（存）、资产业务（放）和中间业务（汇）。资金来源主要包括：自有资本、存款、借款资金运用主要包括：贷款、投资、现金资产商业银行的资产负债表资

7、产负债现金资产库存现金存款准备金同业存款在途资金贷款工商业贷款其他贷款投资政府债券其他有价证券其他资产存款活期存款储蓄存款定期存款借款向中央银行借款同业拆借其他借入资金其他负债资本账户核心资本附属资本1.吸收存款活期存款可签发支票，不定期限。储蓄存款个人或非营利单位以储蓄为目的，凭存折或存单支取，不可开支票。定期存款规定期限，提前支取要交罚金，主要是存单形式。二、商业银行的负债业务2.借入款及其他负债业务向中央银行借款再贴现；直接借款（抵押借款）银行同业拆借国际金融市场融资方式：办理定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、银行承兑

8、票据以及发行债券等（欧洲美元市场）回购协议三、商业银行的资产业务1.现金资产（一线准备金）库存现金银行金库中的现钞和硬币存款准备金法定准备金（商业银行按法律规定，将其存款的一定比率交存在中央银行）超额准备金存放同业为了自身清算业务的便