不确定性分析本章主要内容计划学时4学时

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1、技术经济学管理科学与工程学院Managementscience&Engineering第十章不确定性分析本章主要内容：（计划学时4学时）第一节概述第二节盈亏平衡分析第三节敏感性分析第四节概率分析第一节概述为什么要做不确定性分析？很多数据是预测、估算出来的，因此具有不确定性，在项目真正实施时，相关数据是会有差异的。产生不确定性的原因？主观客观资料不足，分析判断有误差，采用的预测或评价方法的局限性，测、估算的手段、数据采集方式的变化社会、政治、经济、生产技术、市场的变化1.不确定性：被评价项目（方案）的预

2、测效果与将来实施后的实际效果的差异。因此，技术经济分析的结论并非是绝对的，即存在不确定性。2.不确定性分析不确定性分析是研究项目中各种因素的变化和波动对其经济效益影响的方法。一、不确定性分析及其意义3.不确定性分析的意义②有助于对工程项目的不同方案做出正确的选择.注重各方案在项目因素发生变化和波动后的效果，然后再从中选出最佳方案。①有助于对工程项目各因素的影响趋势和影响程度有一个定量的估计；二、"不确定性--风险"及对待风险的态度风险：风险影响的趋势如何？风险影响的程度如何？风险影响的主要因素如何？风

3、险影响的可控性如何？风险影响的控制措施如何?2、人们对风险问题的研究广义：指因某项经济活动的不确定性，而使项目实施和运行结果存在偏离（达不到）预期结果的可能性。狭义：经济活动可能产生多种结果，且每种结果发生的概率是已知的3.当技术方案的“不确定性--风险”较大时，极有可能造成决策的失误，即不能达到预期的效果，因而需要事先进行分析；4.对于“不确定性----风险”问题应正确对待----正视风险：①任何活动都有风险，包括经济活动。完全消除风险是不可能的，但减少风险及其影响是可以做到的。②欲减少风险是有代价

4、的。即带来防止风险的费用的上升，进而使经济效益下降。由此，决策者对待风险的态度差别较大，如保守型、冒险型等等，与其思维方式有关；③一般情况下，方案的收益越高其风险越大。二类是转嫁、分隔、分散风险，提高经营的安全性，如:④降低风险的措施：一类是通过加强风险分析研究（增加研究费用）和管理，以减少决策的失误和误差,包括风险控制与利用、风险自留与回避等。三类是参加保险。由单一品种的生产改进为多品种生产；在产品结构、档次、质量，市场细分，提高市场占有率上下功夫；转包、分包、租赁等这里,是一个通过融资运作,转移风

5、险的例子.某地拟建立一大型火力发电厂，以解决用电困难问题，项目效益很好。分析项目面临的风险及转移风险的途径？1.煤炭供应风险。煤炭的数量、价格、供货时间等；2.电力的销售风险。电力的销售价格、销售数量等；3.工程的完工风险。整个建设项目能否按期保质保量完成。明显，上述三方面风险，对于电厂项目来说，是非常致命的。但是，对于其他经济实体来说，可能又不构成风险或是完全可以承受和消除的如：煤炭的数量、价格、供货时间等问题，对于煤矿来说！电力的销售价格、销售数量等问题，对于电力公司（电网）来说！整个建设项目的完

6、工问题，对于施工企业来说！所以，可以通过合同、协议、合资等方式，分别与上述单位建立经济关系，签订：供货协议、销售协议，施工合同，投资担保等。分散风险、利益均占。5.风险的识别①市场风险：产品销路问题、市场竞争力问题、价格问题、原材料供应问题等；②技术风险：技术的适应性、可靠性等；③资源与工程地质（矿山项目尤其重要）；④投融资风险：投资估算不足、工期拖延、贷款利率上升、外汇汇率变化；⑤外部环境、配套条件方面：供水供电、自然条件、社会环境等；⑥政治风险；⑦其他风险因素。三、建设项目经济评价中不确定性分析的

7、常用方法1.盈亏平衡分析方法。运用产量-成本-利润的关系和盈亏平衡点，来分析项目财务上的经营安全性。2.敏感性分析。找出影响经济效益的最敏感因素和数据，以便加以控制的方法。3.概率分析。通过分析，获得经济效益目标（有关指标）实现的可能性（概率）的方法，如实现NPV的概率有多大、项目IRR的概率分布如何等等。经济评价有关文件要求"有条件时，应进行概率分析"。盈亏平衡分析是根据建设项目正常生产年份的产品产量(销售量)、固定成本、可变成本、税金等，研究建设项目产量、成本、利润之间变化与平衡关系的方法。当项目

8、的收益与成本相等时，即盈利与亏损的转折点，即盈亏平衡点(BEP)。第二节盈亏平衡分析一、概念通过技术项目方案的盈亏平衡点，分析各种不确定因素对经济效益的影响。盈亏平衡点越低，说明项目盈利的可能性越大，亏损的可能性越小，因而项目有较大的抗经营风险能力。根据生产成本、销售收入与产量(销售量)之间是否呈线性关系，盈亏平衡分析可分为：线性盈亏平衡分析和非线性盈亏平衡分析。二、线性盈亏平衡分析①产量等于销售量，销售量变化，销售单价不变，销售收入与产量呈线性关系，企