全面内部控制建设发展规划

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1、北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全面内部控制建设发展规划一、工作指导思想为进一步加强和规范北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展。经充分研究讨论，特确定公司内部控制系统建设的指导思想如下：以贯彻落实财政部、审计署、证监会、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及其三个配套指引为契机，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，规范公司运作，在资本市场

2、上树立良好的企业形象，并为股东创造了良好的回报。公司坚持以科学发展观为指导，以完善的内部控制组织体系为保障，构建和谐企业，对发展战略、人力资源、资金资产管理、销售业务等各种控制活动进行既专业分工又综合统一的系统化管理，努力构建全面、动态和高效的全面内部控制体系。二、中长期建设目标根据工作指导思想，公司将于2015年基本建成与公司规模、业务类型、复杂程度、服务对象相适应的全面内部控制长效机制，大幅提高内部控制水平和公司效益的可持续增长能力，实现公司可持续经营、利润与风险三者之间的合理匹配，构建促进公司可持续发展和实现价值最大化的全面内部控制自律体系。

3、满足合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略目标。三、现状评估公司是上海证券交易所主板上市公司之一，根据相关法律法规要求，将于2012年起聘请专业机构对公司财务报告相关内部控制有效性进行审计。对照法律法规等相关规定进行自我评估，公司已经建立了比较完备的内部控制体系。公司建立和实施内部控制体系时，充分考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等五个基本因素。（一）内部环境公司按照《公司法》、《证券法》和有关政策法规的要求，建立起了现代企业制度及与其相适应的法人治理结构；

4、制定了包括健全、完备的公司章程，董事会、监事会、股东大会及各专门委议事规则、独立董事工作制度、总经理工作制度等，明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责和权限，形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构，有效的促进了公司的生产经营和产业发展。（二）风险评估公司通过制度管控，流程分析，对经营活动中可能遇到的风险进行分析和识别，以保证公司的可持续发展。建立了风险决策制度，定期召开风险决策会议，对重大决策提交董事会和股东大会。（三）控制活动为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制制度、控制系统和控制程序，使控制活动存在于整个公司所有职能部

5、门、控股子公司的所有层次中。1、主要业务要素的内部控制（1）组织架构公司根据自身股权关系和股权结构，明确董事会、监事会和经理层的职责权限、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离、有机协调，确保董事会、监事会和经理层能够按照法律法规和公司章程的规定行使职权，公司在企业章程中规定股东大会对董事会的授权原则；目前，在公司董事会中，控股股东董事、独立董事、内部董事三种力量有效制衡，形成了各司其职，规范运作，保证了公司重大决策的正确性和连续性，保证了公司持续、健康、快速发展。（2）发展战略公司董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会

6、和提名委员会履行发展战略相应职责；公司制定了专门委员会的议事规则和决策程序，对专门委员会会议的召开程序、表决方式、提案审议、保密要求和会议记录等作出规定，确保议事过程规范透明、决策程序科学民主；公司的发展战略是在综合考虑市场机会与需求变化、竞争对手状况、可利用的资源水平和自身优劣势等情况下，通过充分调查研究、科学分析预测和征求意见的基础上制定的；公司的发展目标和战略规划是在专门委员会进行审议后，提出审议意见，充分沟通后报董事会批准后进行实施的。（3）资金与资产管理在资金管理方面，公司根据发展战略和经营计划拟订筹资方案，明确筹资用途、规模、结构和方式

7、等相关内容，对筹资环节的潜在风险作出充分估计并提出可行的应对策略；对拟定的筹资方案进行分析论证，并履行相应的审批程序；根据批准的筹资方案，按照规定的权限和程序筹集资金；公司合理安排资金投放结构，保证正常生产经营资金需求，科学确定投资项目，避免资金投放背离筹资方案要求；公司坚持资金集中归口管理、财务业绩分级考核的原则，全面提升资金营运效率，降低财务风险。在资产管理方面，公司根据存货、固定资产和无形资产的特性，明确不同的管理要求，落实岗位责任制，严格考核，确保各类资产安全有效运行；各生产部门制定固定资产日常维修和检查计划，加强固定资产维护保养，切实消除

8、安全隐患；公司规范资产处置程序和处置定价，关注资产处置中的关联交易行为；重要资产处置实行集体审议决策；建立资产管理评估制度