《建行黄金租借业务》PPT课件

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1、建行黄金业务介绍2010年9月常州培训中心建行黄金业务概览我行黄金业务交易量占比情况2009年上半年2009年全年2010年上半年2010年7月人民币账户金29.84%30.35%38.12%37.69%自有品牌实物金65.20%60.57%65.90%65.20%黄金租赁37.19%36.51%34.83%36.37%数据来源：人民银行统计数据黄金市场租借业务黄金租借业务定义黄金租借业务是指我行为满足自身经营的需要从银行同业或企业租入黄金，以及我行为满足客户的需要向银行同业或企业租出黄金的业务。始于2006年6月7日一、黄金实物

2、来源二、黄金实物运用黄金租借业务的优势该业务有几大方面优势：第一，可部分替代企业库存，释放企业占压资金，缓解企业资金压力；第二，费用低廉，黄金租借利息比贷款利息低；第三，可规避黄金价格波动风险。对于赚取加工费的企业，借金还金，实际上是将黄金价格波动的风险交由建行承担。黄金加工生产企业通过在银行的“借金还金”操作，破解资金瓶颈，提高生产能力，转移黄金市场价格波动带来的风险。目标客户及需求一、产金企业二、加工企业三、投资型客户套保需求:1、金价高位，租入黄金提前销售2、生产黄金归还银行加工需求1、黄金价格风险规避2、流动资金不足，黄金

3、租借利率较低作为T+D等保证金业务的交割准备避险案例一、产金企业产金企业通过“租借——卖出——产金——归还”流程，锁定企业盈利，避免市场价格波动风险。日期金价未采取黄金租借业务避险通过黄金租借业务避险（租借利率5%）未避险收益分析（万元）避险收益分析（万元）1月1日240开始生产0.00租入800公斤并当日销售192006月30日200生产500公斤，按市价销售10000生产500公斤，归还付息(300.00)9月30日245生产300公斤，按市价销售7350生产300公斤，归还付息(270.00)平均成本160元/克(12800

4、.00)(12800.00)合计4550.005830.00通过租借模式，除了锁定盈利功能之外，对于产金企业而言，可卖出租入黄金获得流动资金用于黄金生产。避险案例二、加工企业加工企业通过“租借——加工——销售——买入归还”流程，锁定企业盈利，避免市场价格波动风险。日期金价未采取黄金租借业务避险通过黄金租借业务避险（租借利率5%）未避险收益分析（万元）避险收益分析（万元）1月1日240购买原料金800公斤(19200.00)租入800公斤进行加工——销售500公斤6月30日220按（市价+10%）销售500公斤12100按（市价+1

5、0%）销售500公斤121009月30日235按（市价+10%）销售300公斤7755按（市价+10%）销售300公斤77559月30日230加工成本10元/克(800.00)买入归还，付息(18770.00)合计(145.00)1085.00黄金租借流程黄金租借业务依据为《中国建设银行黄金租借管理办法》办理1、对客户进行评级、授信；2、签订黄金租借交易总协议；3、受理客户黄金租借申请，向总行询价，向客户报价；4、按照黄金租借交割通知书，办理上海黄金交易所租借登记；5、与客户签订黄金租借交易确认书；6、到期归还（或续租）并结算租借

6、利息7、利率和计息定盘价黄金租借流程1、企业必须是上海黄金交易所会员单位，或会员单位代理的企业，已登记注册；2、增值税发票问题一般情况下：买入+提货黄金租借：租入+提货+买入+归还增值税开票环节：租借买入归还完成后，可向金交所申请开具增值税发票黄金租借流程租借交易割渠道现在我行租出黄金要求必须通过上海黄金交易所办理过户交割金交所过户租借及归还操作所有交易在录入-复核-提交-配对-审批通过后方可生效，完成库存转移。交易在已录入状态可进行复核或修改操作交易复核后只可进行提交操作交易提交后未配对情况下可撤销上海黄金交易所会员服务系统黄金

7、质押贷款质押申报及质押注销申报使用前两项，其中质押申报须贷款客户配合申报，注销此不须客户配合即可完成。租借业务申报登记租借业务归还申报登记选择租借申报登记功能点击“增加”按钮进行新的租借，“查询”则可查以前的租借交易，其他“复核”、“提交”功能在选中待复核或待提交交易后可用通过点选单选框选中待复核或待提交的交易点击增加租借申报租金客户以借入方进行申报填报内容根据《贵金属租借交割通知书》逐项填列仓库选项分为“某某银行自有库存”和“买入货权”选项租借后提货交割客户租入后进行提货，在提货申请类型中选择“租借提货申请”。租借到期（提前到期

8、）处理客户归还黄金时，经办行应及时提交分行，通知总行金融市场部；分行收到总行金融市场部的《黄金租借交割通知书》后，应及时通知经办行，告知客户办理黄金租借申报登记。租借到期（提前到期）结息处理客户应在我行开立结算账户，用于结算黄金租借利息。经办行应于