《信用证课堂用》PPT课件

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1、信用证LetterofCredit本章主要内容信用证的定义信用证的特点信用证的作用信用证的当事人及其权责信用证的业务流程信用证的种类信用证的定义Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation（UCP600-2）.信用证意指一项约定，无论其如何命名或

2、描述，该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付（承付）的确定承诺。相符提示意指与信用证中的条款及条件、本惯例中所适用的规定及国际标准银行实务相一致的提示。兑付意指：a.对于即期付款信用证即期付款。b.对于延期付款信用证发出延期付款承诺并到期付款。c.对于承兑信用证承兑由受益人出具的汇票并到期付款。跟单信用证是银行有条件的付款承诺；详细地说，信用证是开证银行根据申请人的要求和指示、向受益人开立的、在一定期限内凭规定的符合信用证条款的单据、即期或在一个可以确定的将来日期承付一定金额的书面承诺（国际商

3、会）。信用证的特点开证行负第一性付款责任(UCP600-2,7)信用证是独立文件，与销售合同分离（UCP600-4A）信用证是单据化业务（信用证处理的是单据）（UCP600-5）信用证的作用保证与资金融通对进口商对出口商对开证行对出口地银行信用证的当事人及其权责信用证业务当事人开证申请人（Applicant）开证行（IssuingBank）受益人（Beneficiary）指定银行（NominatedBank）开证申请书信用证通知行（AdvisingBank）保兑行（ConfirmingBank）付款行（P

4、ayingBank）承兑行（AcceptingBank）议付行（NegotiatingBank）偿付行（ReimbursingBank）信用证开证申请人义务：受贸易合同和开证申请书的双重约束，——按要求负责申请开证——遵守开证申请书的规定（1）合理指示开证（2）按规定向开证行交保证金（3）及时付款赎单（4）支付各种费用权利：付款前对单据审核对货物进行检查对由于开证行的过失造成的损失要求赔偿如果开证行以自身名义开立信用证，则该证没有申请人开证行义务：——正确及时开出信用证——负第一性付款责任权利：——收取保

5、证金、手续费——审查单据，以确定单据表面是否符合信用证条款——有权处理单据或货物受益人义务：——接受信用证后，在规定的装运期内装运货物，并在有效期内提交合格单据——保证货物质量符合信用证规定权利：——审核信用证条款，要求进口商修改或拒绝接受——开证行倒闭时，有权要求申请人付款——有权凭正确单据取得货物——开证行无理拒付时，可上诉并要求赔偿货物和合同一致单据和货物一致单据与信用证条款一致单据与单据一致基本当事人之间的三角契约安排卖方受益人买方申请人开证行合同信用证申请书通知行——认真审核信用证的表面真实性（

6、密押或印鉴）——及时、准确地通知受益人保兑行——信用证加具保兑的原因——保兑行与开证行处于同样的位置，承担第一性付款责任——付款后，对受益人无追索权——有权向开证行收取保兑费——保兑后，无权擅自取消保兑付款行——开证行的付款代理人，由开证行在信用证中指定——有权根据代理合同向开证行取得偿付及所发生的费用——付款行付款是最终付款，付款后无追索权承兑行议付行——有权议付或不议付——有权根据信用证条款审核单据——议付后，有权向开证行或规定的付款行收汇垫款——开证行拒付时，可向受益人进行追索偿付行信用证的业务流程

7、出口商受益人轮船公司进口方银行开证行出口方银行通知行/转递行进口商开证申请人②申请开证③开立信用证④通知信用证⑤装船取得提单⑥交单⑦垫付⑧寄单索偿⑨偿付⑩通知赎单⑾付款赎单⑿交单提货①买卖合同进口商申请开证开证行开立信用证通知行通知信用证审核信用证受益人发货并向银行交单审单议付寄单索偿开证行或偿付行偿付申请人赎单提货进口商申请开证进口商填具开证申请书开证申请书开证行开立信用证信用证的开立形式信用证的递送——信用证递交受益人的途径开证行——出口商开证行——申请人——出口商开证行——出口地代理行或联行——出口

8、商——通知行的选择（选择权交由开证行）开证费用信用证的开立形式信开信用证电开信用证全电开证简电开证SWIFT开证Thisisanoperativeinstrument,nomailconfirmationtofollow.Thisisnotanoperativeinstrument,detailstofollow.信用证证实书Thisistoconfirmourtoday’sbriefcableinformingyouofis