商业银行不良贷款问题的中日比较研究

《商业银行不良贷款问题的中日比较研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、复旦大学硕士学位论文商业银行不良贷款问题的中日比较研究姓名：佘闵华申请学位级别：硕士专业：世界经济指导教师：陈建安20040520商业银行不良贷款问题的中日比较研究世界经济研究所佘阂华图表目录12表1.工银行贷款五级分类办法..⋯⋯，，，，....⋯⋯峪表1.2商业银行资产负债表格式..⋯⋯，，.⋯⋯玲表13商业银行利润表格式』⋯⋯，..⋯‘二，二，，加表3.1各种资产在GDP中的比重....⋯⋯，.⋯31表32日本大企业外部融资构成情况推移二，....⋯⋯34表33日本金融机构提供的房地产贷款额.，..⋯，35表3.41994-1997影响较大的金融机构倒闭情况..⋯⋯3

2、6表3.5日本金融机构不良债权构成(2002年3月末)二盯表3.61998--2002年日本金融机构不良债权的变动情况.38表3.71991--2001年日本失业率.......⋯⋯、⋯，.肠表3‘890年代日本主要经济指标⋯⋯，，，⋯‘二，4表3.9国有银行的政策性贷款:1979-19%年.⋯⋯，46表3.105000户工业生产企业资产负债比率表48表3.11四大国有银行2002年末贷款状况.....⋯⋯明表3.12国有商业银行各项指标情况及排名二，..⋯，50表3.131999年各种经济成分在国民经济中所占比重二，50表3.14我国金融机构对各类企业贷款构成......

3、⋯⋯59表4.1处理住专问题第一阶段损失分摊情况..⋯⋯64表4.2早期纠正措施内容‘.，.⋯⋯，....⋯⋯咫表5.1中国工业企业的融资结构.⋯，.......⋯⋯，男表5.2至2003年3月日本金融机构不良债权的状况二5︹图4.1日本全国银行的收益与处理不良债权的损失(1990-2000)﹃户‘l图4.2不良债权的间接冲销与直接冲销.......⋯⋯，.⋯⋯，Q乃q八口图5.1金融抑制政策下和银行租金收益............⋯⋯商业银行不良贷款问题的中日比较研究世界经济研究所佘阂华摘要商业银行是一国金融体系的核心，在经济中起着举足轻重的作用。商业银行业务的性质，决定

4、了它天然所承担着较大的风险，通过银行自身稳健经营和严格的外部监管，可以把银行所承担的风险降低到可接受的水平。但是，在一定的环境下，保障银行稳健经营的体制会遭到破坏，外部监管环境也可能不够完善，这时，银行的风险就会凸现，巨额的不良贷款往往是这种风险的直接表现。商业银行经营的基本原则，就是实现资产的流动性、安全性和盈利性，而银行不良贷款即无流动性，也无盈利性，更无安全性，直接危害着商业银行乃至整个金融系统的下常运行。亚洲金融危机表明，如果一个国家的银行普遍存在大量不良贷款，就会使得该国的金融系统变得很脆弱，一旦受到某种外部力量的冲击，后果就不堪设想。信贷配给理论告诉我们，不管是

5、对银行还是普通投资者来说，总是存在贷款者的逆向选择问题。由于收益总是风险的报酬，敢于允诺高回报的投资者总会带来更高的投资风险，所以资本市场上的利率水平不能作为信贷市场上资金配置的手段，不能作为调剂资本市场上平衡资金供求的信号。结果，决定信贷的最终因素还是银行和投资者对贷款项目的判断。一方面，从微观经济的角度看，银行和投资者的收益其实就取决于他们判断的风险，而另一方面，从宏观经济的角度说，总体银行风险的累加最后就有可能酝酿出银行不良债权和金融动荡。在20世纪60,70年代，日本由于其经济的高速增长，而成为世界瞩目的焦点金融系统的高效运行与货币政策的强力推行，曾在战后日本经济的

6、奇迹般高速增长中发挥过决定性作用，以致有一种流行观点认为，战后日本经济的持续高速增长实质上是一种“金融主导型经济增长”。进入90年代，日本又因为金融机构的不良债权问题，再次受到国际社会的关注。对于一个经营贷款业务的金融机构来说，出现不良债权，这是十分正常的现象。但是，日本的不良债权问题却有着它的特殊性，它不仅是一家或几家金融机构的问题，而是整个金融业普遍出现的现象，并且已经达到严重阻碍日本经济复苏的地步。所以从1995年末开始，日本政府逐渐采取坚决的措施处理不良债权问题。但由于日本不良债权规模庞大，而且已经深入到金融体系的核心，因此，它的彻底解决将是一个漫长的过程。改革开放

7、以来，我国的商业银行为我国的经济发展作出了很大贡献，同时也付出了高昂的代价，突出地表现为不良贷款带来的越来越大的金融风险，我国各大银行普遍都存在不良贷款的问题。不良贷款反映了我国微观经济运作体制中基本的和系统性的弊病，目前，国有商业银行的不良贷款与总资产之比超过20%.如此庞大的不良贷款是我国金融体系甚至整个经济体系的重大隐患，商业银行系商业银行不良贷款问题的中日比较研究世界经济研究所佘阂华统的不良贷款问题己经严重影响到我国商业银行的改革进程，影响到银行、企业的正常、稳健经营，形成企业改革和银行改革的“死节”，是牵