基于ERM的我国商业银行风险管理框架研究

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1、学校代码：10036捌砰爹裂节贸参声学i翮b㈣i瓣旗瓣囊赣聪纂蜗曩鳃潼l器％曝l￡嘲憔器疆￡稿基蟊f臻喇雕翦

2、静娶硕士学位论文基于ERM的我国商业银行风险管理框架研究培养单位：保险学院专业名称：金融学研究方向：风险管理与保险作者：李静薇指导教师：王稳论文日期：二。一二年五月StudyonRiskManagementinourState—。ownedCommerciaIBank——BasedontheERMframeworkofCOSO学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除

3、文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。特此声明学位论文作者签名：套衔蘅，汐／)／年j＼月／1f日学位论文版权使用授权书本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的

4、阅览服务；学校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用学位论文，或将学位论文的内容编入相关数据库供检索；保密的学位论文在解密后遵守此规定。学位论文作者签名：东行襁L导师签名：≥Ⅶ／)年5-月／占日西j伊f具}知摘要商业银行作为社会经济的中枢，其高风险、高负债的行业特性决定了防-汜11"风险和进行风险管理是商业银行生存和发展的基础。商业银行的风险管理能力也一直是监管当局、理论界和广大客户关注的重要问题。对现阶段处于经济改革时期的我国商业银行，风险管理能力一直受到国人的怀疑和关切，近年来银行

5、业接连发生的大案要案也间接证}!Ij了商业银行风险管理的薄弱。我国商业银行风险管理的现状和存在的主要问题是什么；如何结合coso—ERM框架的要求建立商业银行全面风险管理的整体框架和风险管理流程；以及我国商业银行如何实施ERM。上述问题正是本文的研究重点。美国COSO委员会颁布的企业风险管理框架提供了一个一体化的企业全面风险管理体系，得到了许多金融监管机构、国际组织的认可与采纳，并取得了很大成效。本文基于COSO—ERM的全面风险管理框架，结合我国商业银行的风险管理实践，对该框架在我国商业银行中的运用进行了分析。详细提炼了全面风险管理框

6、架的八个要素在我国商业银行中的应用。建立全面风险管理体系是商业银行提升核心竞争力、应对外部监管的要求。ERM框架为我国银行业风险管理提供了良好的借鉴和理论支持。本文旨在研究COSO企业风险管理框架的内涵与实践，并探索该框架在我国商业银行风险管理中的实践应用，期望为我国银行业风险管理的未来发展提供指导，提高我国银行业的风险管理水平。关键字：商业银行、风险管理、ERMAbstractAsthecenterofeconomy，riskmanagementisthekeyofsurvivalanddevelopmentforcommercial

7、bank，whichisdecidedbyitsindustrialcharactershighriskandhighliability．Commercialbank’Sriskmanagementabilityhasalwaysbeenanessentialquestionforregulatorsandtheorists，anditalsohasattractedtheclients’attention．IntheemergingeconomytothepresentstageofChinesecommercialbank，ther

8、iskmanagementabilityhasbeenreceivingsuspicion，especially，thecontinuousfraudcasesoccurredinrecentyearsalsoindicatetheweaknessofcommercialbank’Sriskmanagement．WhatarethemainproblemsofChinesecommercialbank?Howtoestablishintegrateframeworkandriskmanagementprocessofcomprehens

9、iveriskmanagementcombiningERM．HowtoimplementERMinChinesecommercialbank?Theabovearethequestionsthisdisse