内部控制体系建设漏洞识别与财务应对课程大纲淘课网

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1、内部控制：体系建设、漏洞识别与财务应对目录一、课程介绍（Course）2二、讲师介绍（Trainer）3三、提交需求（Needs）4四、联系我们（Contact）6附、淘课介绍（Taoke）8附1淘课商城8附2培训宝工具9附3培训人社区9附4淘课企业学习研究院10http://www.taoke.comPage18/18版权所有，侵权必究一、课程介绍（Course）2.1概要信息课程时长:12小时授课讲师：马军生课程价格：32200元课程编号：2376092.2培训受众财务总监、各级财务主管、财务经理、审计人员、风控人员、高管及其他管理人员2.3课程收益小小出纳卷

2、走千万资金、存在银行资金不翼而飞、收款资金半道截留、应收账款经常坏账或核对不上、采购成本居高不下、存货管理混乱，看似简单的财务报表却不能及时编制或频频出错，作为公司财务人员，需要对财务部门职能进行有效组织和安排，并对经营中各项业务风险有效控制。但您了解管理乱象背后原因和风险所在吗？您知道财务人员管控、资金管理及业务风险的关键控制点吗？本课程结合内部控制框架，讲授企业内控管理中各个业务循环常见漏洞与内控要点，并通过丰富案例，指导财务人员如何识别内控漏洞，如何管好人、财、物，如何从制度、流程设计及执行层面来防范和应对风险，课程涵盖主要业务循环销售、采购、实务资产管理、

3、货币资金管理、票据管理、会计核算管理、组织架构及岗位设置，既有理论讲解，更有大量的应用操作工具，切实提高财务人员内控实战能力。通过本课程，我们将帮助学员掌握内控基本原理，接触大量真实鲜活的企业内控实践案例，掌握财务管控的基本措施及各业务循环的关键控制点、控制方法，了解如何构建财务内控体系，有效提高风险防范能力。http://www.taoke.comPage18/18版权所有，侵权必究了解财务管控的先进做法，掌握业务及财务环节核心流程常见内控漏洞及管理要点、常见风险所在、风险防范措施和流程优化，提升财务管理水平。2.4课程大纲模块一：内部控制与风险管理体系概述•案

4、例：资金为什么不翼而飞？•企业舞弊与风险防范•内部控制与风险管理经典框架•中国企业内控常见漏洞•企业内控建设实务中常见误区•构建有效内部控制的关键要素模块二：组织架构管理　•案例：某企业职责分配不当引发的舞弊•组织架构控制概述•组织架构管理常见漏洞•组织架构管理的财务应对Ø明晰部门及岗位职责Ø不相容职务分离Ø授权体系建立Ø岗位强制轮换Ø岗位代理制度Ø人力资源控制及背景调查•小结：组织架构管理内控要点http://www.taoke.comPage18/18版权所有，侵权必究模块三：银行账户及货币资金管理•案例：某公司银行账户不当使用的案例•货币资金管理概述•货币资

5、金管理常见漏洞•货币资金管理漏洞的财务应对Ø银行账户的开立与销户Ø电子网上银行风险防范Ø银行账户的对账管理Ø货币资金业务的岗位职责Ø库存现金资产的安全保护•小结：货币资金管理内控要点模块四：票据管理•案例：某公司应收票据不翼而飞•票据管理流程概述•票据管理常见漏洞•票据管理漏洞的财务应对Ø票据购买的适当授权Ø票据签发的适当授权Ø票据使用和流转的记录Ø票据的定期核对盘点Ø严格的印鉴保管程序http://www.taoke.comPage18/18版权所有，侵权必究•小结：票据管理内控要点模块五：销售及收款管理•案例：某公司销售业务员挪用销售款•销售管理流程概述•销售

6、及收款管理常见漏洞•销售及收款管理漏洞的财务应对Ø销售定价Ø信用管理Ø销售合同管理Ø发货管理Ø收款管理•小结：销售及收款管理内控要点模块六：采购管理•案例：某公司招标采购失效•采购管理流程概述•采购管理常见漏洞•采购管理漏洞的财务应对Ø请购审批Ø询价比价Ø选择供应商Ø采购合同管理http://www.taoke.comPage18/18版权所有，侵权必究Ø验收付款Ø供应商评估•小结：采购管理内控要点模块七：费用报销及付款管理•案例：某500强外企的费用报销舞弊•费用报销及付款流程概述•费用报销及付款管理常见漏洞•费用报销及付款漏洞的财务应对•小结：费用报销及付款管

7、理内控要点模块八：实物资产管理•案例：某公司固定资产管理案例•实物资产管理流程概述•实物资产管理常见漏洞•实物资产管理漏洞的财务应对•小结：实物资产管理管理内控要点模块九：债务融资及担保管理•案例：某公司贷款被挪用的案例•债务融资及担保流程概述•债务融资及担保管理常见漏洞•债务融资及担保漏洞的财务应对•小结：债务融资及担保的内控要点http://www.taoke.comPage18/18版权所有，侵权必究模块十：会计核算与财务报告管理•案例：上市公司财务报告频频出错•会计核算与财务报告流程概述•会计核算与财务报告流程常见漏洞•会计核算与财务报告漏洞的财务应对Ø会

8、计核算基础