业务费用管理制度(新

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1、株洲县湘之味食品有限公司管理制度汇编公司差旅费、业务招待费、通讯费管理制度为了规范公司销售费用使用程序，规范开支，防止铺张浪费，同时也确保业务开展的费用需求，特制定本制度。一、制度适用范围公司所有在职员工。二、费用开支报销原则1、事先申报原则：所有业务招待费用必须向主管上级书面申报，经过批准后，报总经理书面批准，才能核报，书面申报可以采用电子邮件形式和书面形式进行申请，特殊情况下，可电话汇报得到批准后，才能发生，且金额必须在允许范围内，否则超支费用自己承担，事后7天内，递交书面申请报告报总经理批准。2、先垫资原则：单次额度在500元内的开支

2、，一律先自己先垫资后报账。超过500元的，先审批再借款。3、报账时间统一原则：每月27日至下月3日为本月报账统一时间，其他时间不办理报账。4、所有报账必须有正规发票，否则不予报销。出差伙食补贴除外。三、出差住宿及伙食补助标准1、标准分类：A、住宿费每晚最高限额120元/人，伙食费每天补助60元，超过部分由个人支付20%（适用范围：总经理、营销总经理）。B、住宿费每晚最高限额100元/人，伙食费每天补助50元，超过部分由个人支付20%（适用范围：公司各部门经理、公司临时安排出差人员）。C、外省的业务员在所在城市开展业务活动，交通伙食费根据每天

3、的行程记录，每天补助50元/人，每月最多计算26天，行程记录以电子版本形式报销售总经理批复核定补贴后报财务部。2、报销说明：（1）以上住宿费报销凭有效、合法的住宿发票，依据对应标准限额据实报销。（2）在家庭所在地出差的不报销住宿费，在交通工具上过夜的，不能报销住宿费。（3）两人同性同时出差同住一房，按上述标准报销。（4）计算天数按出发日起至回来日止合计天数减除1天。（5）北京、上海、广州、武汉、深圳等城市出差，在以上标准上浮20%。株洲县湘之味食品有限公司管理制度汇编四、短途出差伙食补助标准1、短途出差当天来回的，每天伙食补助30元/人，即

4、午、晚餐各补15元/人，如果无须在外用晚餐的，只补午饭伙食补助15元/人。2、司机短途出车因特殊情况需在外就餐的，每餐补助15元/人。3、在出差时，发生业务接待餐费报销的，按接待餐费报销，按接待餐数扣除每餐15元后才能计算伙食补助天数。五、出差人员交通费报销标准1、湖南省内的驻点（公司租赁或提供住宿场所）业务员，要求自行配备交通工具，不再报销交通费。员工市区往返生产基地，可根据汽车票报销。享受油费补贴的公司人员，长株潭衡内，不报销交通费。2、公司派往外地出差人员，长途交通四小时以内的乘坐火车硬座，四小时以上的可乘坐硬卧或轮船三等舱。超过火车

5、硬卧或轮船三等舱的，除总经理、销售总经理外人员，报销70%。出差所在地公交车费报销，特殊情况报销出租车费用。3、湖南省内长途出差的以乘坐大巴车/火车为主，凭乘车车票据实报销；若需乘坐出租车必须事先请示主管经理审批，出租车车费每趟只能按实际金额的50%报销。4、凡领取出差伙食补助50元的省外业务员，不报销市内（市县之间除外）公交车费，离开居住地去往别的城市，经过销售总经理同意，报销市县间长途车费。六、接待费报销标准1、报销标准分类A、总经理、销售总经理根据聘用合同规定执行。B、所有接待费用，执行先申请后开支的原则，如果需要业务接待，经过书面申

6、请报总经理同意后，在规定金额内，接待客人，超过部分，一律自己承担。C、单次接待超过500元的，一律先凭书面申请再开支，金额大的特殊情况，直接报董事长批准。2、注意事项：（1）接待就餐应尽量在公司有业务关联的饭店就近接待，避免多人参加接待。（2）多人共同出差，或在生产基地外开会，超过下班时间较长的，经过总经理批准，可在外共同用餐，节约开支。（3）接待餐费应凭票报销，报销时应在报销单上列明接待单位、人员、日期、人数。（4）未取得餐费发票的，不予报销。七、手机费补贴标准1、按限额标准内凭发票据实报销。株洲县湘之味食品有限公司管理制度汇编2、每月报

7、销标准：A级：500元，适用范围：总经理、销售总经理；B级：300元，适用范围：基地厂长；C级：200元，适用范围：部门经理、主管；D级：业务员根据营销薪酬方案执行。3、注意事项：A、每月只能报销一次，当月末未用完部分不能留作下月再使用，当月超额部分不能用下月额度作弥补。B、所有电话费凭发票实报实销，超额自身承担，节约不补。有电话费报销的人员，要求24小时开机，一个月内出现关机3次以上，取消当月话费报销。八、报销程序及规定1、出差人员在报销时按下列程序进行：（1）把应报销的票据分类、统计，按交通费、住宿费、伙食补助费分项填写《差旅费报销明细

8、表》，填写要求：按表格内容逐项写清楚。并附上相关有效、合法的交通费、住宿费、餐费、附加手续费的正式原始票据（票据上方盖有税务机关监制章）。经部门内负责考勤的文员核实出差天数以及与