商业银行资产业务的经营管理

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1、第四章商业银行资产业务的经营管理主要内容商业银行资产业务的含义和种类商业银行资产业务管理的目标和原则商业银行贷款的种类商业银行贷款管理原则商业银行贷款定价商业银行的贷后管理贷款损失的监测与控制商业银行的现金资产业务第一节　商业银行资产业务概述一、商业银行资产业务的含义1、商业银行的资产是指商业银行所拥有的能够为其增加收益的物资,财产和权利的总和(既包括有形的也包括无形的)。2、商业银行的资产业务实际上就是商业银行的资金运用业务。二、商业银行的资产种类1、现金资产：金额不大，作用特殊2、证券资产：二级准备金，越来越重要3、贷款资产：主要资产，问题最多4、汇差资产：起

2、伏变化大，应加强管理5、固定资产：不是日常性经营管理的对象，但也应引起重视我国金融机构资金运用结构变化趋势表构成项1999年2000年2001年2002年2003年2004年2005年平均比重各项贷款76.06%74.53%73.15%71.35%70.57%67.72%64.46%71.12%证券投资10.15%14.74%15.05%14.56%13.43%11.81%11.57%13.04%金银占款0.01%0.01%0.17%0.18%0.15%0.13%0.11%0.11%外汇占款12.00%10.72%11.63%12.62%15.47%20.08%2

3、3.58%15.16%财政借款1.28%0.86%1.07%国际金融机构资产0.43%0.39%0.26%0.29%0.34%资金运用总计100%100.00%100%100.00%100%100.00%100%100%数据整理：国研网数据中心资料来源：中国人民银行金融机构信贷收支表（1999～2005）数据整理：国研网数据中心资料来源：中国人民银行金融机构信贷收支表（1999～2005）三、商业银行资产业务经营管理的作用1、微观上：是赢利的主要来源渠道（特别对我国商业银行而言）；资产的安全，风险状况关系到银行的稳定与发展。2、宏观上：是一种杠杆；关系到整个金融业

4、的稳定。四、资产业务经营管理的目标与原则1、目标资产多元化结构合理化盘活存量，优化增量增强流动性，提高效益性稳健经营，化解风险2、原则合法性安全性流动性赢利性5大股份制银行贷款情况第二节　商业银行贷款管理一、商业银行贷款的种类各项贷款是商业银行最主要的资产业务，也是商业银行取得收益的主要手段。贷款的种类很多，按照中国人民银行1996年8月1日颁布实施的《贷款通则》，贷款种类可作以下划分：1、按贷款期限划分短期贷款（指期限在一年以内的贷款）中期贷款（期限在一年以上五年以下的贷款）长期贷款（指期限在五年以上的贷款）2、按有无担保划分信用贷款（根据借款人的信誉发放的贷款

5、）担保贷款（可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款）票据贴现3、按贷款人是否承担风险划分自营贷款委托贷款特定贷款4、按贷款的风险程度可分属正常、关注、次级、可疑和损失贷款五种类型。二、贷款政策商业银行信贷政策一般应涵盖的主要内容贷款业务发展战略　　　透支授信限额　　　　　贷款的审批和管理程序贷款审批的分级授权　　信贷集中风险管理政策　贷款的日常管理和催收政策贷款的期限和品种结构　贷款的定价　　　　　　对有问题贷款的管理贷款发放的规模控制　　贷款的担保政策　　　　贷款分类制度关系人贷款政策　　　　信贷档案的管理　　呆账准备金政策和呆账冲销三、贷款程序客户提交贷款申请。信

6、贷官对客户进行多次访问。信贷官填写客户接触报告（今后多次更新）。信贷官与客户面谈，了解其贷款的动机和还款诚意，并对疑点做详细的记录。初步同意后，信贷官做现场访问，并接触客户以前的债权人，详细了解其资产、经营和责任意识。以上各点如令人满意，要求客户提交财务报表和董事会授权书等重要文件，并对所有文件归档。银行的金融分析师对客户财务报表做透彻的金融分析。银行信贷分析处准备一份概要和推荐意见书，提交信贷委员会批准。如是大额贷款，信贷分析处成员还需作口头说明，就该贷款的优缺点与贷款委员会进行讨论。贷款官员对担保品进行检查，以确保借款人违约时银行能够立即取得担保品。一旦信贷委

7、员会对贷款和担保品都满意，即着手准备贷款协议，然后所有各方在协议上签字。给客户建立档案，并定期或不定期做现场检查。第三节商业银行贷款定价定价陷阱和过失成本加盈利定价法价格领导模型客户盈利性分析一、定价陷阱和过失比照竞争者定价数量比风险已调整的利润率更重要根据边际费用定价价格可以补偿违约风险价格-风险关系长期稳定一、定价陷阱和过失比照竞争者定价如果仅仅根据竞争而降价，银行可能最终难以承受风险，或不能实现必要的利润率数量比风险已调整的利润率更重要数量本身并不增加银行价值，而只有风险已调整的回报率才增加银行价值，放款人常常混淆这两者。根据边际费用定价结果是经营利润不足以

8、补偿总体融